2. Структура и принципы организации денежного оборота

Структура денежного оборота характеризует его отдельные целостные части. Она может определяться по различным при­знакам. Наиболее распространенной является классификация денежного оборота в зависимости от:

• формы функционирующих в нем денег;

• характера отношений, которые обслуживает та или иная часть денежного оборота;

• особенностей платежа;

• субъектов, между которыми осуществляется движение денег;

• функциональной структуры денежного оборота.

В зависимости от форм используемых в нем денег денежный оборот подразделяется на безналичный и налично-денежный (наибольший удельный вес приходится на безналичный). Меж­ду этими формами имеются важные отличия, поскольку раз­личны экономические отношения, которые опосредствуются денежным оборотом, и сферы обращения.

Безналичный оборот является отражением экономических отношений между предприятиями, организациями, учрежде­ниями, финансово-кредитной системой и населением (в части безналичных расчетов), то есть обслуживает главным образом организованный рынок.

В налично-денежном обороте находят отражение экономи­ческие связи как между предприятиями и населением, финан­сово-кредитной системой и населением, так и между отдельны­ми членами общества.

Наличные деньги обращаются как в сфере организованного рынка (например, для заработной платы, покупки товаров), так и на неорганизованном рынке.

Безналичный денежный оборот предполагает движение де­нег путем перемещения по счетам или зачета встречных требо­ваний. Каждая операция, платеж требуют новой записи по бан­ковским счетам, одной и той же записью нельзя оформить не­сколько операций.

Налично-денежный оборот совершается с участием налич­ных денег, прежде всего, в связи с обслуживанием потребитель­ского спроса населения. Наличные деньги остаются в сфере об­ращения и после того, как была совершена реализация предме­тов потребления, были оплачены услуги, оказываемые населе­нию и т.п. Обе сферы денежного оборота имеют свои принципы организации и свои орудия обращения.

Степень управления безналичным и налично-денежным обо­ротами и их регулирования различна. Безналичный денежный оборот проводится через открытые счета е банках, что позволя­ет его обозревать, анализировать и при необходимости коррек­тировать, регулировать. Накопление и расходование наличных денег в меньшей степени регламентируется и регулируется. Можно воздействовать на налично-денежный оборот через пла­тежеспособный спрос населения, объем и структуру товарообо­рота, услуг, цену.

Взаимосвязь безналичного и налично-денежного оборотов является двусторонней. Это значит, что движение денег долж­но происходить постоянно в двух направлениях: из сферы без­наличного оборота в сферу налично-денежного оборота и обрат­но. Если процесс превращения денег безналичного оборота в на­личные деньги движется нормально, но нет обратного движе­ния наличных денег, то двусторонняя связь нарушается и в об­ращении появляются излишне наличные деньги.

Превращение наличных денег в денежные средства безна­личного оборота происходит в результате использования налич­ных денег для покупки товаров, оплаты услуг, платежей нето­варного характера. Наличные деньги переходят в сферу безна­личного оборота при поступлении выручки предприятий тор­говли, транспортного и бытового обслуживания, зрелищных услуг и т.п.; уплате налогов населением; погашении ссуд на ин­дивидуальное жилищное строительство; оплате путевок и т.д. Особо значимым каналом поступления наличных денег в сферу безналичного оборота являются вклады населения в банки, приобретение ими ценных бумаг. Нахождение средств в безналичном обороте более экономично (ускоряются расчеты, эконо­мятся издержки обращения и т.д.).

В зависимости от особенностей платежа движение денег мо­жет опосредствовать товарный и нетоварный оборот. Товар­ный оборот связан главным образом с процессами производства и реализации продукции, оказанием услуг, выполнением ра­бот. Нетоварный — с выполнением финансовых обязательств и осуществлением других платежей нетоварного характера. В связи с этим можно рассматривать:

• денежно-расчетный оборот, который обслуживает расчеты по товарным операциям и по отдельным нетоварным обязательствам юридических и физических лиц, при этом движение денег всегда связано с движением товаров (услуг, работ);

• денежно-кредитный оборот, который охватывает кредитные отношения, возникающие во всех формах кредита (предоставление кредита, его погашение, уплата процента и т.п.);

• денежно-финансовый оборот, в который вовлечены финансовые отношения, финансовые обязательства, в том числе связанные с существованием бюджетов различных уровней.

При обслуживании всех видов оборота меняются владельцы денег, их собственники.

В зависимости от субъектов, между которыми осуществля­ется движение денег, и с учетом его каналов (потоков) денеж­ный оборот может быть:

• межбанковским (между банками);

• банковским (один из участников оборота — банк, а его партнерами выступают юридические и физические лица);

• межхозяйственным (между юридическими лицами);

• оборотом домашнего хозяйства (между физическими лицами) и др.

Функциональная структура денежного оборота включает в себя денежные обороты звеньев народного хозяйства — сферы материального производства, непроизводственной сферы, насе­ления, финансово-кредитной системы.

Принципы денежного оборота — это основополагающие по­ложения при организации денежного оборота. К основным из них можно отнести следующие:

1. предприятия, предприниматели, физические лица самостоятельно выбирают банк для расчетно-кассового обслуживания;

2. все предприятия (объединения), организации, учреждения, предприниматели обязаны хранить денежные средства на счетах в банках (установлен единый порядок открытия банками всех видов счетов, и он обязателен для исполнения всеми банками, иными юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами);

3. порядок осуществления расчетов и платежей регулируется: в безналичном порядке через банки производятся расчеты между субъектами хозяйствования, являющимися юридическими лицами, основанными на государственной, коллективной, частной, совместной и смешанной формах собственности, а также между предпринимателями; население при расчетах использует, как правило, наличные деньги. Установлены способы расчетов в безналичной и наличной формах и образцы расчетных документов для внутрибанковского оборота;

4. во внебанковском обороте обращаются общегосударственные денежные знаки;

5. формируется объективно необходимое количество денежных средств по структурным звеньям и в целом по хозяйству. Важными факторами такого формирования являются потребность субъектов хозяйствования в денежных средствах (наличной и безналичной форм) и их желание расходовать или хранить деньги.