Банковский кредит

Ведущая роль в активных операциях коммерческих банков принадлежит банковскому кредитованию. Границы кредитования определяются двумя основными факторами:

• кредитоспособностью заемщика;

• капиталом и ликвидностью банка.

Кредитоспособность заемщика - способность заемщика полностью и в срок рассчитываться по своим долговым обязательствам перед банком.

Банк выдает кредиты под определенный процент. За счет этого он покрывает свои издержки и получает прибыль. С позиции банка процент – это доход от предоставления денег в долг, с позиции заемщика – плата за пользование заемными денежными средствами.

Проценты выплачиваются кредитору по мере их начисления или присоединяются к сумме долга. Процесс увеличения суммы денег в связи с присоединением процентов к сумме долга называется наращением.

Процент является абсолютной величиной. В отличие от него процентная ставка – относительный показатель, характеризующий доходность финансово-кредитных операций и рассчитываемый отношением величины процента к величине предоставленных или заимствованных средств. Ставка процента выражается в процентах и в десятичных дробях. Она может быть фиксированной (неизменной в течение всего срока ссуды) и плавающей.

В зависимости от исходной суммы (базы) для начисления процентов различают простую и сложную процентные ставки. Если процентная ставка применяется к одной и той же начальной сумме на протяжении всего срока кредита, то такая ставка называется простой. Если же процентная ставка применяется к сумме с начисленными в предыдущем периоде процентами, то это сложная процентная ставка.

Различают также реальную и номинальную процентные ставки. Под номинальной процентной ставкой понимается ставка процента без поправки на инфляцию, под реальной процентной ставкой – ставка процента с поправкой на инфляцию. Реальная процентная ставка всегда ниже номинальной.

На величину процентной ставки влияют следующие факторы:

• спрос и предложение на рынке ссудного капитала (чем выше спрос и меньше предложение, тем дороже кредит);

• срок кредита;

• вид кредита;

• его обеспеченность (ссуды, которые недостаточно обеспечены залогом имущества или обязательствами гаранта (третьего лица) являются более дорогими по сравнению с обеспеченными кредитами);

• ставка процента по ссудам, предоставляемым коммерческим банкам Центральным банком (ставка рефинансирования);

• средняя % ставка по межбанковскому кредиту;

• средняя % ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитным счетам;

• структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже кредит);

• состояние денежного обращения в стране (прежде всего темп роста инфляции);

• достигнутый в стране уровень накопления денежного капитала и сбережений;

• общий уровень развития денежных рынков и рынков ценных бумаг;

• состояние национальной валюты.

При расчете ставки % в каждой конкретной сделке коммерческий банк учитывает:

• уровень базовой процентной ставки;

• надбавку за риск с учетом условий кредитного договора.

Базовую процентную ставку определяют исходя из реальной цены заемных средств, уровня прочих расходов банка и планируемой банком нормы прибыли (требуемого уровня прибыльности ссудных операций банка) на предстоящий период.

Надбавка за риск дифференцируется в зависимости от следующих критериев:

• кредитоспособности заемщика;

• наличия обеспечения по ссуде;

• срока кредита;

• прочности взаимоотношений клиента с банком.

Банковский кредит классифицируется по ряду признаков:

1. по срокам кредитования

• краткосрочный

• среднесрочный

• долгосрочный

Одним из видов краткосрочного кредита является онкольный кредит, который представляет собой кредит, предоставляемый без указания срока его использования и погашаемый заемщиком по первому требованию кредитора.

2. по способам погашения

• погашаемый единовременным взносом

• погашаемый в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора

3. по способам взимания ссудного процента

• процент выплачивается в момент предоставления кредита или в момент его погашения (краткосрочный кредит)

• процент выплачивается равномерными взносами в течение всего срока кредитования (средне- и долгосрочный кредит)

4. по наличию обеспечения

• обеспеченный

• необеспеченный (бланковый)

По способу обеспечения кредиты различаются на:

• залоговые – кредиты, гарантией выплаты которых является залог какого-то определенного имущества должника у кредитора (или в пользу кредитора);

• гарантированные – кредиты, предоставляемые должнику под гарантию выполнения им своих обязательств со стороны другого банка или другой компании, в платежеспособности которого кредитор не сомневается;

• застрахованные – кредиты, которые выдаются при условии, что сумма кредита застрахована в страховой организации.

5) по сферам кредитования

• реальный сектор

• финансовый сектор

6) по категориям заемщиков

• предприятия

• население

• государственные органы власти.

7) по направлениям использования

• на восполнение недостатка оборотных средств

• на приобретение основных средств

• на выплату зарплаты

• и т.д.

8) по способу выдачи

• разовый кредит

• кредитная линия

• овердрафт

Кредитная линия – безусловное обязательство банка перед заемщиком выдавать ему в течение некоторого времени кредиты в пределах согласованного лимита. Обычно открывается на срок одного года после тщательного анализа кредитоспособности клиента.

Овердрафт – особая форма предоставления краткосрочного кредита клиенту банка в случае, когда величина платежа превышает остаток средств на счете клиента.

Другое определение: Овердрафт – вид краткосрочной ссуды, механизм которой заключается в праве клиента банка осуществлять платежи со счета сверх остатка средств на нем, т.е. иметь дебетовое сальдо в пределах оговоренного срока и лимита.