2. Визначення дохідності кредитного портфеля

Мета проведення кредитних операцій банку полягає в одержанні доходів, а тому саме цей параметр є визначальним у виборі напряму кредитування.

Дохідність характеризується абсолютними (сума доходів у грошовому вираженні) та відносними показниками (середній рівень дохідності кредитних ресурсів).

Дохыднысть кред.портфелю банку протягом певного перыоду залежить выд обсягу кредитного портфелю до рывня % ставок.

Рівень % ставок – узагальнюючий показник , оскільки через нього опосередковано враховуються такі чинники як тривалість користування кредитом, ступінь ризику, метод зарахування та спосіб сплати % , забезпеченість позики.

Дохід за кредитною операцією (в межах року):

де Еі — дохід за і-ю кредитною операцією (у грошовому вираженні);  — відсоткова ставка за і-м кредитом (річна); Vi — сума і-го кредиту (у грошовому вираженні);  — період кредитування за і-м кредитом (дні); BS — база розрахунку (360 чи 365 днів).

Дохід кредитного портфеля формується за рахунок усіх доходів, одержаних банком від проведення операцій кредитного харак­теру за певний період:

                 (5.3)

де N — кількість кредитів у портфелі; L — кількість інших операцій кредитного характеру.

Узагальнюючим показником є рівень дохідності кредитного портфеля, що розраховується як відношення суми доходів від кредитних операцій до обсягу наданих кредитів:

              (5.4)

де d — дохідність кредитного портфеля (у відсотках); V — обсяг кредитного портфеля банку.

Рівень дохідності кредитного портфеля банку залежить від таких економічних чинників:

- ринкова ставка відсотка;

- обсяг і структура кредитного портфеля;

- умови конкуренції на банківському ринку;

- власні можливості банку щодо вибору напрямів та об’єктів кредитування.