Задачі для самостійного рішення
Задача 7.1. Маємо наступні дані про розподіл банків за розміром прибутку:
Групи банків за розміром прибутку, млн. грн. | До 5 | 5-10 | 10-20 | 20-50 | Більше 50 | Разом |
Питома вага банків у % до підсумку | 4,3 | 20,0 | 29,7 | 26,5 | 19,5 | 100,0 |
Для визначення однорідності розподілу банків за розміром прибутку визначте: 1) коефіцієнти квартальної та децільної диференціації; 2) оцініть ступінь нерівномірності концентрації банків за допомогою коефіцієнту Джині і кривої Лоренца.
Задача 7.2. Маємо дані звіту банку про фінансові результати (Ф № 2) за два періоди, млн. грн.:
Показники | Базисний період | Звітний період |
Чистий процентний доход | 10,2 | 12,5 |
Комісійні доходи | 7,7 | 9,0 |
Комісійні витрати | 0,6 | 0,9 |
Дивідендний доход | 0,1 | 0,1 |
Чистий торговельний доход | 1,8 | 1,9 |
Прибуток від інвестиційних цінних паперів | 0,1 | 0,2 |
Інший операційний доход | 2,0 | 2,5 |
Загально адміністративні витрати | 8,0 | 8,2 |
Витрати на персонал | 4,6 | 4,8 |
Витрати по безнадійній заборгованості | 1,9 | 2,0 |
Непередбачені доходи (витрати) | 0,1 | 0,2 |
Крім того, за даними балансів розраховані за звітний і базисний періоди середній розмір активів – 169,8 і 112,0 млн. грн.; середній розмір власного капіталу банку – 47,2 і 46,0 млн. грн. відповідно.
Визначте: 1) чистий комісійний доход; 2) валовий прибуток банку; 3) прибуток від операцій; 4) прибуток від звичайної діяльності до оподатковування; 5) чистий прибуток; 6) рентабельність власного капіталу й активів. Порівняйте результати звітного і базисного періодів, зробіть висновки.
Задача 7.3. На підставі показників, що характеризують діяльність комерційного банку за 2004 і 2005 р.
Показники | 1 філія | 2 філія | ||
2004 | 2005 | 2004 | 2005 | |
Операційний доход, млн..грн. | 15,1 | 16,9 | 25,6 | 28,6 |
Операційні витрати, млн..грн. | 13,4 | 14,4 | 21,7 | 26,5 |
Обсяг активних операцій, млн.грн. | 111,9 | 120,4 | 173,9 | 204,1 |
Процентна ставка за користування кредитом , % | 13,5 | 14,0 | 14,7 | 14,0 |
Процентна ставка по депозитах, % | 12,0 | 12,0 | 12,5 | 13,0 |
Розрахуйте: 1) прибуток від операцій банку за кожний рік; 2) абсолютну зміну прибутку в цілому й у т.ч. за рахунок: а) обсягу активних операцій; б) структури активних операцій; в) процентних ставок по депозитах; г) процентних ставок за користування кредитом; 3) відносну зміну прибутку за рахунок факторів, перерахованих у п.2. Зробіть висновки.
Задача 7.4. Маємо наступні дані банку за два періоди:
млн.грн
Показники | III квартал | IV квартал |
Витрати на забезпечення банківської діяльності | 14,3 | 15,0 |
Витрати по безнадійній і сумнівній Заборгованості | 2,0 | 2,2 |
Податок на прибуток | 1,9 | 2,5 |
Чистий прибуток | 5,6 | 7,0 |
Розмір власного капіталу | 49,8 | 49,8 |
Визначте за кожен квартал: 1) прибуток від звичайної діяльності до оподаткування; 2) прибуток від операцій; 3) валовий прибуток; 4) рентабельність власного капіталу банку; 5) індекси валового прибутку і рентабельності; 6) зміну рентабельності під впливом власного капіталу і чистого прибутку.
Задача 7.5. Є наступні дані двох банків за 2005 р.
Показники | Умовні позначки | Банк 1 | Банк 2 |
Операційні доходи, млн.грн. | До | 19,1 | 22,1 |
Операційні витрати, млн.грн. | Во | 14,3 | 15,2 |
Витрати на безнадійні та сумнівні заборгованості, млн.грн. |
В3 | 0,5 | 0,4 |
Податок на прибуток | ПП | 0,25 | 0,25 |
Акціонерний капітал, млн.грн. | К акц. | 76,8 | 87,5 |
Активи банку, млн.грн. | А | 214,0 | 238,7 |
Робочі активи банку, млн...грн. | Ар | 201,1 | 212,3 |
Проценті доходи, млн.грн. | Дп | 16,2 | 19,0 |
Проценті витрати, млн.грн. | Вп | 12,5 | 12,7 |
Обсяг наданих кредитів, млн.грн. | К | 136,3 | 146,5 |
Депозити юридичних та фізичних осіб, млн.грн. | Деп. (ЗК) | 122,1 | 132,1 |
Розрахуйте аналітичні показники рентабельності: акціонерного капіталу (ROE), активів банків (ROA), а також чистий спред та відносний рівень чистої операційної маржі. Визначте, який банк має більш високі показники.
Задача 7.6. Маємо дані банку за два квартали:
млн.грн.
Показники | I квартал | II квартал |
Валовий прибуток | 25,8 | 30,0 |
Прибуток від операцій | 9,6 | 10,2 |
Податок на прибуток | 1,9 | 2,0 |
Визначте за кожен квартал: 1) витрати на забезпечення банківської діяльності; 2) прибуток від звичайної діяльності до оподаткування; 3) чистий прибуток банку; 4) індекси показників прибутку.
Задача 7.7. Маємо дані про доходи і витрати комерційного банку:
млн. грн.
Показники | III квартал | IV Квартал |
1. Доходи від активних операцій | 5,8 | 6,2 |
2. Доходи від комісійних операцій | 1,7 | 1,8 |
3. Інші доходи | 2,4 | 2,3 |
4. Операційні витрати | 5,3 | 5,1 |
5. Неопераційні витрати | 0,2 | 0,3 |
6. Інші витрати | 1,1 | 1,3 |
7. Статутний фонд | 168,6 | 176,3 |
Розрахуйте за кожен період: 1) валовий прибуток; 2) валову рентабельність послуг і статутного фонду; 3) зміну прибутку в цілому й у тому числі під впливом зміни валової рентабельності й обсягу статутного фонду.
Задача 7.8. Валові доходи банку за звітний квартал склали 75 млн.грн. Відрахування з доходів – 5 млн.грн, податок на додану вартість – 20%. Валові витрати банку – 48 млн.грн. Статутний фонд – 186,2 млн.грн.
Визначить: 1) валовий прибуток банку; 2) рентабельність послуг і статутного фонду.
Задача 7.9. Маємо наступні показники по 20 комерційним банкам:
№ п/п | Кількість рахунків, одиниць | Розмір власного капіталу, млн.грн. | Фінансовий Результат, млн..грн. |
1 | 3830 | 51 | 2,0 |
2 | 3854 | 48 | 3,0 |
3 | 3257 | 58 | 6,0 |
4 | 2907 | 84 | 4,0 |
5 | 2958 | 83 | 2,5 |
6 | 2870 | 57 | 5,0 |
7 | 2610 | 90 | 6,5 |
8 | 2393 | 112 | 4,5 |
9 | 2482 | 85 | 5,5 |
10 | 2381 | 82 | 2,3 |
11 | 2810 | 41 | 2,6 |
12 | 2727 | 46 | 0 |
13 | 2406 | 61 | 4,3 |
14 | 2513 | 52 | 0,8 |
15 | 2372 | 44 | 2,2 |
16 | 2255 | 59 | 3,4 |
17 | 2144 | 69 | 7,0 |
18 | 2201 | 45 | 1,5 |
19 | 1878 | 76 | 6,6 |
20 | 2119 | 42 | 1,7 |
Для вивчення залежності фінансового результату від обсягу ресурсів і кількості рахунків: 1) побудуйте функцію Коба-Дугласа; 2) розрахуйте критерії вірогідності моделі (коефіцієнт апроксимації, детермінації, F-критерій, критерій Дарбіна-Уотсона); 3) розрахуйте параметри моделі. Зробіть висновки.
Задача 7.10. Маємо дані по банку:
млн.грн.
Показники | Квартали | |
1 | 2 | |
1. Операційні доходи | 64,7 | 47,0 |
2. Операційні витрати | 44,2 | 28,3 |
3.Прибуток від операцій банку | 20,5 | 18,7 |
4. Доходи по операціях з цінними паперами | 12 | 54,3 |
5. Витрати по операціях з цінними паперами | - | 46,0 |
6. Прибуток по операціях з цінними паперами | 12 | 8,3 |
7. Неопераційні доходи | 38,0 | 27,0 |
8. Неопераційні витрати | 18,3 | 38,0 |
9. Прибуток від не операційної діяльності | 19,7 | -11,0 |
Розрахувати: 1) маржу прибутку в цілому і за окремими видами операцій; 2) витратоємність за окремими видами операцій і в цілому.
Задача 7.11. За наведеними даними розрахувати для установ банку: млн.грн.
Установи банку | Обсяг власних коштів за період | Обсяг чистого прибутку за період | ||
базовий | звітний | базовий | звітний | |
1 | 16,0 | 20,0 | 2,1 | 3,0 |
2 | 30,0 | 35,0 | 4,8 | 5,7 |
Розрахувати: 1) індекси середньої рентабельності змінного, постійного складу і структурних зрушень у власних коштах; 2) абсолютний приріст чистого прибутку за рахунок зміни обсягу власних коштів, їх структури і рівня рентабельності.
- Тема 1. Предмет, метод і задачі дисципліни «банківська статистика»
- Тема 2. Статистика формування ресурсів банків
- Рішення типових задач
- Задачі для самостійного рішення
- Тестові завдання
- Тема 3. Статистика використання ресурсів банків
- Рішення типових задач
- Задачі для самостійного рішення
- Тестові завдання
- Тема 4. Статистика кредитоспроможності клієнтів
- Рішення типових задач
- Задачі для самостійного рішення
- Тестові завдання
- Тема 5. Статистика доходів банків
- Рішення типових задач
- Задачі для самостійного рішення
- Тестові завдання
- Тема 6. Статистика витрат банків
- Рішення типових задач
- Вихідні дані для розрахунку параметрів моделі
- Логарифми параметрів виробничої функції
- Підсумки регресійної статистики
- Коефіцієнти виробничої функції
- Задачі для самостійного рішення
- Тестові завдання
- Тема 7. Статистика прибутку банку
- Рішення типових задач
- Задачі для самостійного рішення
- Тестові завдання
- Тема 8. Статистика ліквідності і платоспроможності банків
- Рішення типових задач
- Задачі для самостійного рішення
- Тестові завдання
- Тема 9. Статистичне забезпечення маркетингової діяльності банків
- Рішення типових задач
- Задачі для самостійного рішення
- Тестові завдання
- Тема 10. Статистика ефективності банківської діяльності
- Рішення типових задач
- Рішення
- Рішення
- Задачі для самостійного рішення
- Тестові завдання
- Глосарій
- Консолідований баланс за 20_ рік
- Консолідований звіт про фінансові результати
- Консолідований звіт про рух грошових коштів за 200_ рік
- Форма 4 Консолідований звіт про власний капітал
- Сидорова Антоніна Василівна юріна Наталія Олександрівна практикум з банківської статистики