3.3 Пути совершенствования кредитной политики коммерческого банка
В настоящее время разработка кредитной политики приобретает большое значение, каждым коммерческим банком, так как в современных условиях перехода к рынку недостаточно следовать по одной концепции организации кредитных отношений. Каждый банк должен определить свою собственную кредитную политику, принимая во внимание всю совокупность внешних и внутренних факторов, влияющих на работу данного банка. В настоящее время наблюдается по своей сути кредитный бум. За последний год объем кредитования увеличился более чем на 50%. В России совокупный капитал банков за прошлый год увеличился не менее чем на 50% и составляет примерно 5,9% ВВП. Это в 3 - 5 раз меньше, чем в развитых государствах и даже в передовой группе развивающихся стран. Вполне ожидается, что после перехода на международные стандарты финансовой отчетности и своевременной переоценки активов этот показатель окажется еще ниже. Таким образом, налицо не избыток, а острый недостаток капитала в банковской системе.
В настоящее время объем кредита по отношению к объему ВВП составляет 18%, тогда как в европейских странах - 42%, а в Японии - 63%. Следовательно, даже по относительным показателям у нас очень сильное отставание. Кредитная система - это важнейший ресурс экономического роста, и ее укрепление является непременным условием решения стратегических задач в области экономики, стоящих перед нашей страной. Но в области кредитования банки сталкиваются с рядом проблем, которые не могут не повлиять на результаты их деятельности:
Крупным банкам невыгодно кредитовать малые предприятия вследствие высоких рисков и значительных накладных расходов. В данной ситуации банки предпочитают развивать кредитование физических лиц, так как в данном сегменте кредитования повышенные риски компенсируются высокими процентными ставками. Юридическим же лицам невыгодно кредитоваться по таким ставкам, а предприятий, удовлетворяющим жестким требованиям банков, мало. Средние банки, особенно региональные, кредитуют малый и средний бизнес. У них либеральнее требования к потенциальным заемщикам, и они готовы работать индивидуально с каждым заемщиком. Но они не имеют достаточного количества ресурсов, для того чтобы полностью удовлетворить потребности российского бизнеса. Коммерческие банки практически не предоставляют предприятиям кредиты на инвестиционные цели: новое строительство, расширение производства, замену оборудования. Это связано, в первую очередь, со ставкой процентов. Реальный сектор может платить по долгосрочным кредитам на инвестиционные цели порядка 10 - 15% годовых, поскольку средняя рентабельность промышленных предприятий составляет 13%. Банки же, для поддержания нормальной доходности, ориентируются на величину действующей ставки рефинансирования, которая является для них базовой ставкой, а также учитывают премию за риск.
В условиях отечественного рынка при предоставлении долгосрочных кредитов степень риска увеличивается из-за непрогнозируемых колебаний курса рубля и темпов инфляции. Поэтому банки вправе рассчитывать на более высокую процентную ставку по долгосрочным кредитам, чем по краткосрочным, что не согласуется с возможностями реального сектора экономики.
Укрепление кредитной системы является непременным условием решения стратегических задач в области экономики, стоящих перед нашей страной. Большое значение придается региональным аспектам развития банковской системы. Финансовые ресурсы крайне неравномерно распределяются по территории страны. За пределами Центрального федерального округа и мегаполисов региональные предприятия и предприниматели сталкиваются с острейшим дефицитом средств. Такое положение дел не может удовлетворять. Территориальные диспропорции тормозят экономическое развитие и модернизацию хозяйства страны.
В числе важнейших мероприятий, способствующих совершенствованию кредитных отношений, необходимо выделить следующее:
- прозрачность кредитного рынка и его участников, развитие гарантийных услуг;
- создание взаимоприемлемых условий для сближения банковского капитала с предприятиями реального сектора экономики. В том числе и со стороны государства;
- правильная и точная оценка экономического потенциала региона, позволяющая банкам совершенствовать и строить свою кредитную политику на основании индивидуального подхода к каждому заемщику;
- ускорение перехода банков на международные стандарты финансовой отчетности, совершенствование системы банковского надзора;
- создание совершенной законодательной базы организации кредитования предприятий коммерческими банками;
- повышение уровня капитализации и создание долгосрочной ресурсной базы с учетом анализа рынков кредитных ресурсов в разрезе отраслей и экономико-географических регионов;
- необходим систематический (в режиме мониторинга) анализ макроэкономической информации с целью улучшения отраслевой структуры кредитного портфеля, поиска перспективных клиентов в разных отраслях и секторах экономики;
- минимальное участие государства в банковском секторе;
- снижение кредитных рисков путем диверсификации ссудного портфеля, тщательного анализа кредитоспособности и платежеспособности заемщика, применение методов обеспечения возвратности кредита (гарантий, страхования), формирование резервов для покрытия возможных потерь по ссудам;
- постоянное совершенствование технологий кредитования.
От вышеназванных мероприятий зависит развитие кредитных отношений в масштабах банковского сектора внутри страны и на международном уровне, а именно:
1. Улучшение кредитного климата в стране в целом, вывод денежных накоплений из тени;
2. Создание стабильной среды и развитие экономики в регионах, уход от сырьевого направления в сторону переработки и высоких технологий и как следствие, создание благоприятных предпосылок для привлечения инвестиций; 3. Правильно и рационально формирование, распределение и перераспределение национального дохода, регулирование денежного оборота; 4. Развитие промышленности, производства, сельского хозяйства, социального и иных секторов экономики;
5. Интеграция российской банковской системы в международное банковское сообщество; 6. Формирование высокого уровня доверия к российским банкам со стороны населения и иностранных инвесторов.
Вышеназванные мероприятия должны способствовать выходу российской банковской системы из того "чернового" варианта, в котором она находится в настоящее время, и дальнейшему динамичному развитию.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Подводя итоги дипломной работы еще раз целесообразно подчеркнуть актуальность темы. Кредитные операции являются одним из самых важных и значимых направлений в банковской деятельности. Но вместе с тем кредитование является довольно сложным процессом, и поэтому четкая организация управления кредитными операциями позволит банку оперативно реагировать на изменения показателей ссудного рынка. Это даст руководству банка найти наиболее приемлемое соотношение «доходность – риск». Хотя современные банки уже давно стали многопрофильными финансовыми учреждениями и способны, согласно оценкам специалистов, проводить до 200 видов разнообразных операций, важнейшей из них остается кредитование. Его роль многогранна и вряд ли может быть охарактеризована однозначно.
Можно сделать следующие выводы:
наиболее резкий скачок сделал Восточный экспресс по объемам карточного кредитного портфеля. По итогам 2010 года банк не входил даже в топ-20, а по итогам 2011 года занял пятое место по объемам. Банк стал развивать карточное направление в 2011 году, практически «с нуля», начав год с портфелем в 600 млн. рублей, причем только в декабре прошлого года банк нарастил портфель на 6,5 млрд..
агентство «Рус-Рейтинг» повысило кредитный рейтинг ОАО «Восточный» с уровня «ВВ+», прогноз «возможное повышение» до «ВВB-», прогноз «позитивный»; Moody’s Investors Service (B1/NP/E+).
Основными направлениями работы КБ «Восточный» в области кредитования в 2011 в году стала эффективная работа клиентами, в результате чего, повторно услугами банка пользуется каждый третий клиент, при этом банк работает и с привлечением новых клиентов – ежемесячно «новая» клиентская база прирастает примерно на 10%.
наиболее востребованными кредитами банка являются кредиты выданные физическим лицам – доля в кредитном портфеле на 31 декабря 2011 года 97,1% от общего портфеля банка 109 943 236 тыс.рублей, что больше на 38360140 тыс.рублей по сравнению с 2010 годом 71 583 096 тыс.рублей. Следовательно, актуальным является вопрос предоставления кредитов именно частным лицам банка. Анализ кредитных продуктов, предлагаемых физическим лицам значительно шире, чем юридическим, а именно большая часть доли идет на потребительские кредиты которые с 2010 по 2011 года увеличились с 50 219 081 до 62 787 892 тыс.рублей.
наиболее рискованной сферой кредитования являются кредиты и авансы корпоративным клиентам, с 2010 по 2011 год доля в кредитном портфеле снизилась с 4 403 900 тыс.рублей. до 3 292 117 тыс.рублей, очевидное уменьшение на 1111783 тыс.рублей. Следовательно, вопросы потребительского кредитования населения, предприятий и организаций, и проблемы их развития являются для банка ОАО КБ «Восточный» наиболее актуальными..
ООО «Элмон» является заемщиком второго класса осуществляют на обычных условиях, т. е. при наличии соответствующих форм обеспечения. Ежемесячный платеж в погашение кредита с учетом процентов не должен превышать 85% от суммы среднемесячной чистой прибыли. Сумма кредита для ООО «Элмон» составляет 200000 руб. Следовательно, с учетом 12% годовых, выплачиваемая сумма составит 213216 руб.
С учетом рассмотренных условий и предложенной методики по оценке кредитоспособности заемщика. По существующей методике заемщик относится к классу Б “Заемщик с минимальным риском ”. Так же следует уточнить, что приведенная методика носят формализированный характер, так что при оценке возможности кредитоспособности заемщика огромную роль играет профессионализм служащих банка.
В настоящее время разработка кредитной политики приобретает большое значение и укрепление кредитной системы является непременным условием решения стратегических задач в области экономики, стоящим перед нашим банком.
Для совершенства кредитного анализа было предложено:
Выполнять финансовый анализ с учетом опыта иностранных банков.
Оценивать деловые риски, способные замедлить возврат долга, то есть риски, зависящие от вида бизнеса заемщика.
Для минимизации кредитных рисков были предложены следующие рекомендации:
Уделить больше внимания ликвидности залога.
Принимать во внимание кадровый потенциал фирмы.
Обратить внимание на диверсификацию предприятий.
Подводя итог работы можно выделить следующее. Развитие и внедрение новых банковских услуг, повышение качества обслуживания клиентов, постоянное улучшение методик кредитования, а так же выбор приоритетных направлений деятельности банка позволит увеличить сроки использования привлеченных средств и увеличить прибыль банка, а также обеспечит приток клиентов в банк. Реализация данных направлений развития позволит сохранить устойчивость банка, упрочить лидирующие позиции в банковской сфере.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
Конституция Российской Федерации от 12.12.93 г. (с изменениями от 04.03.98 №3 ФЗ).- Консультант Плюс, 2010 г.
Гражданский Кодекс Российской Федерации (с изменениями от 05.02.2007). –Правовая Система Гарант, 2010г.
Положение ЦБ РФ от 31.08.98 г. «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (в ред. Положения, утв. ЦБ РФ 27.07.2001 № 144-П).- Правовая Система Гарант, 2010 г.
Федеральный закон " О Центральном банке Российской федерации (Банке России)", от 10.07 02 (с изменениями от 29.12.06).-Правовая Система Гарант, 2010 г.
Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 г. № 395-1 (с изменениями от 29.12.2006 Г.).- Правовая Система Гарант, 2010 г.
Положение ЦБ РФ от 26.06.98 г. «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, т отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» (в ред. Положения, утв. ЦБ РФ 24.12.98 № 64-П).- Правовая Система Гарант, 2010 г.
Инструкция ЦБ РФ от 01.10.1997 г. №1 «О порядке регулирования деятельности банков».- Консультант Плюс, 2010 г.
Акулов В.Б. Финансовый менеджмент. ПетрГУ. 2010. 127с.
Боровская М.А. Банковские услуги предприятиям.: ТРТУ. 2009. 384с.
Глушкова Н.Б. Банковское дело. М.: Альма Матер. 2009. 259с.
Горчаков А. А., Половников В. А. Банковское дело.: РТГУ. 2008. 231с.
Дробоздина Л.А. Общая теория финансов. М.: Банки и биржи. 2008. 284с.
Жукова Е.Ф. Общая теория денег и кредита.: ЮНИТИ. 2009. 484с.
Катвицкая М.Ю. Банковские заемные средства: новое в законодательстве.: Москва. 2008. 56с.
Кононенко О.В. Анализ финансовой отчетности. Х.: Фактор. 2008. 426с.
Колесникова В.И. Банковское дело. М: Финансы и статистика. 2008. 494с.
Колпакова Г.М. Денежное обращение и кредит. М: Финансы и статистика. 2008. 59с.
Кошникова П.Л. и Л. П. Кроливецкая. Банковское дело. М.: Финансы и статистика. 2009. 394с.
Кравцова. Г. И. Организация деятельности коммерческих банков. Мн.: БГЭУ. 2008. 194с.
Куницына Н.Н., Ушвицкая Л.И., Малеева. А.В. Бизнес – планирование в коммерческом банке. М.: Финансы и статистика. 2007. 163с.
Лаврушина О.И. Деньги, кредит, банки. М.: Финансы и статистика. 2008. 258с.
Лобанова Т.Н. Банки: организация и персонал.: БДЦ-пресс. 2008. 462с.
Лукаш. С. И., Малютина. Л. А. Банковская энциклопедия.: Днепропетровск. 2008. 593с.
Пашковскии В.С. Деньги, кредит, банки. М.: Эксмо-Пресс. 2009. 284с.
Романовский М.В., О.В. Врублевской. Финансы, денежное обращение и кредит. М.: Юрайт-Издат. 2009. 327с.
Тавасиева. А.М. Банковское дело: управление и технологии. М.: ЮНИТИ-ДАНА. 2007. 425с.
Тютюнник А.В., Турбанов А.В. Банковское дело : Финансы и статистика. 2009. 129с.
Фролова Т.А. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия.: ТРТУ. 2008. 653с.
Буздалин. А.В. Секреты дистанционного анализа банка. Институт открытой экономики. №5. 2008. 154с.
Каспировский. М.Ю. Анализ денежных средств. Управленческий учет №1. 2009. 241с.
Кашин П.А. Управление рисками при кредитовании субъектов малого предпринимательства. Банковские технологии. №5. 2009. 231 с.
Матовников. М.Ю. Банковский сектор Росси: кризис заканчивается. Деньги и кредит. №1. 2010. 115с.
Тоцкий. М.Н. Методологические основы управления кредитным риском. Финансовый вестник. №3. 2008. 21с.
Шишкина. Т.А. Как небольшому предприятию получить кредит в банке. Финансовый директор. №12. 2009. 95с.
http://www.banki.ru/- 2012
http://www.express-bank.ru/- 2012
http://www.rbс.ru. – 2012.
ПРИЛОЖЕНИЕ
1Лаврушина О.И. Деньги, кредит, банки: Учебник. М.: Финансы и статистика. 2008. 52с.
2ГРАЖДАНСКИЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" (ГК РФ) Часть 2. от 30.11.1994 N 51-ФЗ. (принят ГД ФС РФ 21.10.1994) (действующая редакция)
3В.С.Пашковскии. Деньги, кредит, банки Москва: «Эксмо-Пресс».-2009. 44с.
4Тютюнник А.В., Турбанов А.В. Банковское дело Учебник. Финансы и статистика. 2010. 162с.
5 Лукаш С. И, Малютина Л. А. Банковская энциклопедия г. Днепропетровск 2008. 539с.
6Глушкова Н.Б.Банковское дело: Учебное пособие. —М. Альма Матер, 2009 259с.
7Лобанова Т.Н.Банки: организация и персонал -БДЦ-пресс. 2008. 462с.
8Жукова Е. Ф Общая теория денег и кредита. ЮНИТИ, 2009. 484с.
9Горчаков А. А., Половников В. А. Тенденции развития кредитного рынка России. Банковское дело. - 2008. - №3. 159с.
10Кошникова П.Л. и Л. П. Кроливецкая. Банковское дело. М.: Финансы и статистика. 2009. 394с
11Годовой отчет за 2011 год ОАО КБ «Восточный»
12Тарифный план ОАО КБ «Восточный» для клиентов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. решение от 4.8.2010
13Инструкция № 169-И, о порядке кредитования юридических лиц
14 Куницына Н.Н., Ушвицкая Л.И., Малеева. А.В. Бизнес – планирование в коммерческом банке. М.: Финансы и статистика. 2007. 163с.
15Тавасиева. А.М. Банковское дело: управление и технологии. М.: ЮНИТИ-ДАНА. 2007. 425с.
16Тарифный план ОАО КБ «Восточный» для клиентов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. решение от 4.8.2010
17Федеральный закон от 24 июля 2007 г. № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации»
18Тарифный план ОАО КБ «Восточны» для клиентов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. решение от 4.8.2010
19По данным годового отчета за 2011 год ОАО КБ «Восточный»
20Банковское дело/ Под редакцией проф. Колесникова В.И -М:Финансы и статистика, 2008.
21Дробоздина Л.А. Общая теория финансов. М.: Банки и биржи. 2008. 284с.
22Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение и кредит: Учебное пособие – М.: Финансы и статистика. 2008 стр.436.
23По данным годового отчета за 2011 год ОАО КБ “Восточный”
24По данным годового отчета за 2011 год ОАО КБ “Восточный”
25Кононенко О. Анализ финансовой отчетности. - 3-е изд., перераб. и доп. - Х.: Фактор, 2008. 163с.
26Тоцкий. М.Н. Методологические основы управления кредитным риском. Финансовый вестник. №3. 2008. 21с.
27Буздалин. А.В. Секреты дистанционного анализа банка. Институт открытой экономики. №5. 2008. 154с
28Шишкина. Т.А. Как небольшому предприятию получить кредит в банке. Финансовый директор. №12. 2009. 95с.
29Банковские услуги предприятиямУчебное пособие. М.А. Боровская Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2009 321с.
30Романовский М.В и О.В. Врублевской. Финансы, денежное обращение и кредит. М.: Юрайт-Издат, 2009. 244с.
31Фролова Т.А. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Таганрог: ТРТУ, 2009. 153с
- Глава 1. Теоретико-методические основы кредитования
- Глава 2. Организация кредитования в оао кб «восточный»
- Глава 3. Основные направления улучшения организации кредитования в оао кб «восточный»
- Глава 1. Теоретико-методические основы кредитования
- 1.1 Понятие кредита, его сущность, функции и принципы кредитования
- 1.2 Виды и методы кредитования
- Глава 2. Организация кредитования в оао кб «восточный»
- 2.1. Характеристика деятельности организации
- История изменения кредитных рейтингов.
- 2.2 Анализ организации кредитования в банке
- 4. Рассмотрение заявки (анализ учредительных,
- 2.3 Анализ кредитного портфеля оао кб «Восточный»
- 2.4. Оценка действующей методики на основе анализа кредитоспособности заемщика
- Глава 3. Основные направления улучшения организации кредитования оао кб «восточный»
- 3.1 Программы оценки кредитоспособности заемщика
- 3.2. Расчет по уточненной методике оценки кредитоспособности юридических лиц.
- Коэффициентmабсолютнойmликвидности (кл 2) меньшеm0,2 0
- Срокmиспользованияmкредита
- Диверсификация
- Ооо «Элмон» является клиентом банка, ранее неоднократно кредитовалось в данном банке, просрочек по уплате процентов и погашению кредитов не было.
- 3.3 Пути совершенствования кредитной политики коммерческого банка