Тема 21 организация предоставления информации о деятельности банка. Банковская тайна
Информация- один из важнейших ресурсов организации. Эффективная работа банка, мониторинг возможностей и угроз предполагают интенсивные информационные обмены между
Информация составляет служебную или коммерческую тайну в случае(конфиденциальность), когда информация имеет действительную или потенциальную коммерческую ценность в силу её неизвестности третьим лицам, к ней нет свободного доступа на законном основании, и обладатель информации принимает меры к охране её конфиденциальности (статья 139 ГК РФ), которая будучи разглашаемой способна нанести экономический и другой ущербы.
Тайна и конфиденциальность способны повысить эффективность управлении в коммерческом банке. Например, переговоры о слиянии и поглощении.
В работе коммерческого банка существует необходимость в ходе рекламы распространять информацию о себе, с другой стороны коммерческий банк обязан по законодательству сохранять в тайне информацию о своих клиентах.
Положением об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банках п. 3,5,1 определено, что информация по направлениям деятельности коммерческой организации должна быть своевременной, надёжной, доступной и правильно оформленной. Информация состоит из сведений о деятельности коммерческой организации и её результатах, данные о соблюдении установленных требований нормативно-правовых актов, стандартов саморегулируемых организаций, учредительных и внутренних документов кредитной организации, а также из сведений от событиях и условиях, имеющих отношение к принятию решений.
Форма представления информации должна быть определена с учётом потребностей конкретного получателя (органы управления, подразделения, служащие кредитной организации). Порядок контроля за информационными потоками и обеспечением информационной безопасности должен быть установлен внутренними документами кредитной организации с учётом Положения и должен распространяться на все направления её деятельности. Информация бывает определённой, случайной, неопределённой.
П.3.5.2 внутренний контроль за автоматизированными информационными системами и техническими средствами состоит из общего контроля и программного контроля.
Для организации информационного обеспечения необходимо:
Выявить потребность в различных видах информации банка и его отдельных структурных подразделений
Классификация информации по видам, пользователям и скорости обращения
Исследование непрерывности информационных потоков
Исследование достаточности скорости прохождения информации для обеспечения управления и реакции на возможности угрозы в реальном масштабе времени
Разработка мер по защите информации от несанкционированного доступа и искажения
Информационное обеспечение создают путём сбора и приобретения документальной информации о фактах, обстоятельствах и событиях в финансово-кредитной сфере. Такое имущество входит в состав имущества банка и является объектом его права собственности. Использование и защита информации регламентируется законодательством.
Нужно учитывать, что ст.26 ФЗ «О банках и банковской деятельности» говорит, что коммерческая организация и Банк России гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов.
Все служащие кредитной организации обязаны сообщать об операциях, счетах и вкладах её клиентов и корреспондентов и об иных сведениях, установленных в кредитной организации, если это не противоречит федеральным законам. В случаях, предусмотренных законодательством, справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан выдаются арбитражным судам, Счётной палате РФ, органам Государственной налоговой службы, таможенным органом РФ.
Справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются физическим лицам, судам, а при наличии согласия прокуратуры органов следствия по делам, находящимся в их производстве.
Справки по счетам и вкладам в случае смерти выдаются кредитной организацией:
Лицам, указанным владельцами счета в завещании распоряжении
Нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков
ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путём и финансированию терроризма» определяет контроль и получение информации об операциях юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц.
Банк России не вправе разглашать сведения о счетах и вкладах. Аналогично аудиторы организации не вправе раскрывать третьим лицам сведения об операциях, счетах и вкладах. Уполномоченный орган осуществляет меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путём и финансированию терроризма и не вправе раскрывать информацию. За разглашение банковской тайны организации и их работники несут ответственность, включая возмещение нанесённого ущерба в порядке, установленном законодательством.
Служебной информацией называют любую информацию, которая находится в распоряжении кредитной организации и не является общедоступной. Сотрудники не имеют права использовать её в личных целях.
Противоправные посягательства на информацию имеют формы:
- незаконный сбор и использование информации
- несанкционный доступ
- незаконное копирование
- хищение информации
- нарушение технологий обработки и др.
Кредитная организация для защиты служебной информации устанавливает правила:
Письменное обязательство сотрудников о неразглашении
Меры организационно-технического разделения информации
Обмен информацией между подразделениями с подтверждением документальным разрешением
Вводя эти ограничения нужно не забывать, что согласно ст.8 ФЗ «О банках и банковской деятельности» коммерческий банк обязуется публиковать информацию по форме и в сроки, установленным Центральным Банком, а именно: ежеквартально бухгалтерский баланс, отчёт о прибылях и убытках, информацию об уровне достаточности капитала, о величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов и ежегодно бухгалтерский баланс и отчёт о прибылях и убытках с заключением аудиторской проверки фирмы об их достоверности. Кредитная организация обязана по требованию юридических или физических лиц предоставляет им копию лицензии, а также ежемесячно бухгалтерский баланс за текущий год. При выпуске ценных бумаг коммерческий банк обязан предоставлять информацию в форме проспекта эмиссии.
- Организация деятельности коммерческого банка.
- Тема 5 создание коммерческого банка в российской федерации
- Тема 6 реорганизация коммерческого банка в российской федерации
- Тема 7 ликвидация коммерческого банка в российской федерации
- Тема 8 порядок открытия и закрытия банковских подразделений
- Тема 9 организация отношений кредитного банка с центральным банком рф.
- Тема 10 организация взаимодействия коммерческого банка с другими коммерческими банками и организациями
- Тема 11 организация взаимодействия коммерческого банка с клиентами
- Тема 12 организазия разработки политики, стратегии и тактики коммерческого банка.
- Таб.1 Элементы кредитной политики
- Тема 13 организационная структура комерческого банка.
- Тема 14 внешние и внутренные подразделения коммерческого банка
- Тема 15 организация корреспондентских отношений между комерческими банками.
- Тема 16 формы безналичных расчётов
- Тема 17 банковские карты
- Internationalstandartor
- Основные группы пластиковых карт
- Тема 18 организация банковских операций и сделок
- Тема 19 банковские риски и их классификация
- Тема 20 организация управления безопасностью банковской деятельности
- Тема 21 организация предоставления информации о деятельности банка. Банковская тайна
- Тема 22 финансовые инструменты в банковской сфере
- 2 Этап.
- Тема 23 пруденциальный надзор
- 3 Функции банковского надзора:
- Тема 24 оценка кредитоспособности заёмщика
- 3 Основных метода оценки:
- Тема 25 гарантирование (страхование) вкладов граждан
- Тема 26 противодействие легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путём
- Тема 27 деятельность банка в составе корпораций
- Тема 28 валютные операции коммерческих банков
- Тема 29 глобализация деятельности коммерческих банков