29. Механизм кредитования и его основные элементы.
Процесс кредитования(ПК) представляет собой набор процедур, регламентирующих предоставление банком (кредитодателем) привлеченных и собственных ДС клиентам во временное пользование и за определенную плату от своего имени и за свой счет.
Основной целью ПК является обеспечение возвратности предоставленных кредитополучателю ср-в и получения доходности при сохранении стабильности и надежности банка. Этапы ПК:
предварительное изучение документов, представленных кредитополучателем на получение кредита;
оценку правоспособности, деловой репутации и дееспособности кредитополучателя;
оценку кредитоспособности кредитополучателя;
изучение предоставленного кредитополучателем способа обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;
составление заключения о целесообразности предоставления кредита и представление его Кредитному комитету;
структурирование кредита и заключение кредитного договора;
предоставление кредита;
погашение кредита и процентов за него;
сопровождение (обслуживание) кредита, кредитный мониторинг.
Основанием для начала работы по рассмотрению вопроса о выдаче кредита является представление заявителем в банк письменного ходатайства (заявки) на его получение, содержащего исходные данные о целях кредита, его запрашиваемой сумме, сроках погашения, предлагаемом обеспечении исполнения обязательств. К ходатайству может прилагаться анкета кредитополучателя. После рассмотрения полученных документов уполномоченным на то лицом они направляются в кредитную службу для рассмотрения и подготовки заключения о целесообразности предоставления кредита.
Кредитный работник проводит предварительную беседу (интервью) с руководителем предприятия или его представителем. Перечень вопросов определяется банками самостоятельно и включает сведения о предприятии и его руководящем составе, сумме кредита, сроке кредита и источниках его погашения, способах обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору. Сделав вывод о перспективности кредитной сделки, кредитный работник знакомит заявителя с порядком, условиями предоставления кредита, требованиями по предоставлению пакета необходимых документов.
На предварительном этапе ПК осуществляется также анализ кредитуемого мероприятия, при котором в первую очередь проверяется соответствие цели запрашиваемого кредита характеру уставной деятельности ю. л., выявляются основные проблемы и риски, которые могут повлиять на реализацию кредитуемого мероприятия, его экономическая эфф-ть и договорно-правовое обеспечение. Изучаются договоры, ТТН, таможенные декларации и др. док-ты, подтверждающие реальность кредитуемой сделки.
Кредитный работник проверяет полноту полученных от заявителя документов в соответствии с перечнем документов, необходимых для получения кредита. Соответствие копий документов, подтверждающих реальность кредитуемой сделки, наличие обеспечения и ликвидность залога, их оригиналам удостоверяется печатью и подписями заявителя, заверяется подписью работника кредитной службы с указанием фамилии и должности лица, производившего сверку, и даты проведения сверки.
Кредитный работник оценивает фин. состояние заявителя, являющегося постоянным кредитополучателем, на предмет наличия признаков ухудшения финансового состояния заявителя с целью вероятности создания резерва на покрытие возможных убытков по А, подверженным кредит. риску.
По кредитополучателю, впервые обратившемуся в банк за получением кредита, производится оценка правоспособности, деловой репутации и дееспособности.
В случае установления в отношении заявителя какой-либо негативной информации, служба безопасности и юридическая служба представляют кредитной службе справки о причинах возможного отказа заявителю в предоставлении кредита. По итогам проверки правоспособности и дееспособности кредитополучателя юридическая служба и служба безопасности готовят соответствующие письменные заключения, которые передаются в Кредитную службу для дальнейшего рассмотрения на Кредитном комитете.
Кредитная служба с целью изучения кредитоспособности кредитополучателя осуществляет комплексный анализ экономической деят-ти на основе Б(Ф)О. Для оценки кредитоспособности она накапливает необходимую эконом. и фин. информацию о деят-ти ю.л., используя для этих целей материалы, полученные от кредитополучателя, а также из внешних источников .
Рассчитываются коэф. ликвидности, финансовой устойчивости, деловой активности, рентабельности. Осуществляется нефинансовый анализ, рейтинговая оценка и определяется класс кредитоспособности клиента. Изучаются представленные кредитополучателем способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору с точки зрения их достаточности, ликвидности и приемлемости. На основании комплексного анализа фин.-хоз. деят-ти ю.л. кредитной службой банка составляется письменное заключение о возможности или нецелесообразности предоставления кредита.
Перечень разделов, подлежащих освещению в заключении о возможности выдачи кредита, на основании которых Кредитным комитетом делается вывод о целесообразности предоставления кредита кредитополучателю либо причинах его отказа, каждым банком определяется самостоятельно. Заключение о возможности предоставления кредита подписывается руководителями кредитной, юридической службами и службы безопасности. Сформированный пакет документов (заключение кредитной службы и проект решения Кредитного комитета) передается для рассмотрения членам Кред. комитета банка.
В решении Кредитного комитета о предоставлении кредита, как правило, указываются: сумма кредита; целевое назначение; срок пользования кредитом; порядок предоставления и погашения; % ставка, периодичность уплаты %-ов; способ обеспечения исполнения обязательств по договору.
В случае отрицательного заключения в нем д/б четко сформулированы причины отказа. Кредитной службой в письменной форме за подписью руководителя банка не позднее 3 рабочих дней после принятия решения в соответствии с установленными полномочиями сообщается заявителю об отказе в предоставлении кредита с указанием конкретных причин.
Положительное решение Кредитного комитета банка является основанием для заключения кредитного договора м/д банком и кредитополучателем.
Кредитный договор(КД) — юр. док-т, регламентирующий взаимоотношения м/д банком и кредитополучателем при выдаче кредита, который определяет взаимные обязательства и экономическую ответственность сторон. Обязательна письменная форма его заключения, так как несоблюдение этого условия влечет его недействительность.
Разработка и определение условий КД по каждой конкретной сделке с целью получения банком дохода и минимизации риска кредитных вложений получила название структурирование кредита. Структурирование влияет на кредитный риск.
В процессе структур-ия определяются: размер кредита с указанием валюты; сроки и порядок предоставления и погашения кредита; % за пользование кредитом и порядок их уплаты; целевое использование кредита; ответственность кредитодателя и кредитополучателя за невыполнение условий КД и др.. В КД оговариваются порядок взыскания банком кредита с тек (расч.) счета кредитополучателя при нарушении условий КД.
Перед представлением на подпись руководителю банка КД, договоры поручительства, залога и другие, представленные ю.л. в обеспечение исполнения обязательств, визируются начальниками кредитной, юридической служб и службы безопасности.
Важным этапом процесса кредитования является предоставление кредита. Кредит предоставляется после заключения в письменной форме КД и на условиях, предусмотренных в нем. Кредитный работник готовит распоряжение бух-рии о предоставлении кредита с указанием его суммы, срока и платы за пользование им, вида и суммы обеспечения исполнения обяз-тв, порядка предоставления кредита.
Кредит предоставляется независимо от наличия средств на тек. счете клиента. Предоставление ср-в м. производиться единовременно или по частям в сроки, оговоренные в договоре. В последние годы получило распространение предоставление кредитов в порядке кредитной линии. Она может быть возобновляемой, когда при погашении части задолженности ю. л. выдается кредит в пределах лимита и срока действия КД.
Одним из этапов процесса кредитования является погашение кредита и процентов за него. Погашение кредита осуществляется согласно установленным в КД срокам. Погашение задолженности по кредитам как в бел. рублях, так и инвалюте, выданных ю.л. и начисленным по ним %, производится как в безналичной форме, так и наличными ДС в соответствии с условиями КД в установленной зак-вом РБ очередности: основной долг — единовременно или частями, %-ы, как правило, — ежемесячно.
Срок кредита может быть пролонгирован на основании дополнительного соглашения к КД. На условиях, предусмотренных в кредитном договоре, кредитополучатель вправе досрочно возвратить полученный кредит, известив об этом банк-кредитор.
Обязанность кредитополучателя по возврату кредита считается выполненной, если денежная сумма зачислена на счет кредитодателя в установленные договором сроки. При неисполнении (ненадлежащем исполнении) кредитополучателем обязательств по кредитному договору кредитодатель вправе потребовать досрочного возврата (погашения) кредита. Непогашенный долг относится на соответствующие счета по учету просроченных кредитов и %-ов.
Важным этапом ПК является обслуживание (сопровождение) кредита или кредитный мониторинг.
Кредитный мониторинг — с-ма мероприятий по отслеживанию изменений кредитоспособности кредитополучателя и других составляющих качества кредита для обоснованного принятия корректирующих действий, направленных на минимизацию потерь, связанных с риском невозврата кредита и неуплаты начисленных %-ов.
Основными направлениями сопровождения кредита (кредитного мониторинга) являются:
анализ фин-хоз деят-ти кредитополучателя с целью изучения изменения его кредитоспособности;
контроль за целевым использованием кредита;
контроль за фактическим наличием кредитуемых ценностей;
контроль за наличием и состоянием залога;
контроль за своевременностью погашения кредита и уплаты процентов за него;
работа с проблемными кредитами.
При возникновении проблемной задолженности в рамках кредитного мониторинга проводится комплекс мероприятий по ее взысканию, как правило, включающий внесудебную (согласительную) процедуру и судебную (принудительную) процедуру.
Все документы, представленные кредитополучателем для оформления кредита, сведения об обеспечении кредита, информация о деятельности юридического лица, полученная банком из иных источников, кредитные договоры, договоры залога, поручительства и другие документы формируются кредитным работником в кредитное досье. Оно может быть сформировано по конкретному кредиту или кредитополучателю.
30.Кредитный договор(КД) — юр. док-т, регламентирующий взаимоотношения м/д банком и кредитополучателем при выдаче кредита, который определяет взаимные обязательства и экономическую ответственность сторон. Обязательна письменная форма его заключения, так как несоблюдение этого условия влечет его недействительность.
Разработка и определение условий КД по каждой конкретной сделке с целью получения банком дохода и минимизации риска кредитных вложений получила название структурирование кредита. Структурирование влияет на кредитный риск.
В процессе структур-ия определяются: размер кредита с указанием валюты; сроки и порядок предоставления и погашения кредита; % за пользование кредитом и порядок их уплаты; целевое использование кредита; ответственность кредитодателя и кредитополучателя за невыполнение условий КД и др.. В КД оговариваются порядок взыскания банком кредита с тек (расч.) счета кредитополучателя при нарушении условий КД.
Перед представлением на подпись руководителю банка КД, договоры поручительства, залога и другие, представленные ю.л. в обеспечение исполнения обязательств, визируются начальниками кредитной, юридической служб и службы безопасности.
Важным этапом процесса кредитования является предоставление кредита. Кредит предоставляется после заключения в письменной форме КД и на условиях, предусмотренных в нем. Кредитный работник готовит распоряжение бух-рии о предоставлении кредита с указанием его суммы, срока и платы за пользование им, вида и суммы обеспечения исполнения обяз-тв, порядка предоставления кредита.
Кредит предоставляется независимо от наличия средств на тек. счете клиента. Предоставление ср-в м. производиться единовременно или по частям в сроки, оговоренные в договоре. В последние годы получило распространение предоставление кредитов в порядке кредитной линии. Она может быть возобновляемой, когда при погашении части задолженности ю. л. выдается кредит в пределах лимита и срока действия КД.
Одним из этапов процесса кредитования является погашение кредита и процентов за него. Погашение кредита осуществляется согласно установленным в КД срокам. Погашение задолженности по кредитам как в бел. рублях, так и инвалюте, выданных ю.л. и начисленным по ним %, производится как в безналичной форме, так и наличными ДС в соответствии с условиями КД в установленной зак-вом РБ очередности: основной долг — единовременно или частями, %-ы, как правило, — ежемесячно.
Срок кредита может быть пролонгирован на основании дополнительного соглашения к КД. На условиях, предусмотренных в кредитном договоре, кредитополучатель вправе досрочно возвратить полученный кредит, известив об этом банк-кредитор.
Обязанность кредитополучателя по возврату кредита считается выполненной, если денежная сумма зачислена на счет кредитодателя в установленные договором сроки. При неисполнении (ненадлежащем исполнении) кредитополучателем обязательств по кредитному договору кредитодатель вправе потребовать досрочного возврата (погашения) кредита. Непогашенный долг относится на соответствующие счета по учету просроченных кредитов и %-ов.
Важным этапом ПК является обслуживание (сопровождение) кредита или кредитный мониторинг.
32. Кредитоспособность(кр\сп) кредитополучателя(кр\пол) – ЮЛ,содержание и значение.
Процесс кредитования непрерывно связан с действием многочисленных и многообразных фактов риска, способных повлечь за собой непогашение кредита в обусловленный договором срок. Предоставляя кредит, банк должен изучить и оценить кредитоспособность клиента. Впервые понятие «кредитоспособность клиента» появилось в экономической литературе XVIIIв. Понятие «кредитоспособность клиента» на ранних периодах трактовалось по-разному:с точки зрения кредитополучателя– способность к совершенствованию кредитной сделки, возможность своевременного возврата полученного кредита;с позиций банка– правильное определение размера допустимого кредита.
При оценке кредитоспособности клиента, как правило, принимают во внимание след. факторы:
правоспособность и дееспособность;
моральный облик и репутация;
умение и желание, соединенное с возможностью оправдать оказанное доверие;
наличие обеспеченного материала кредита;
способность получать доход и исправно выполнять принятый на себя долг.
Интерес к оценке кредитоспособности клиента снизился в советское время. Это было вызвано тем, что предприятия при предоставлении кредита подразделялись на «хорошо» и «плохо» работающие в зависимости от показателей их хозяйственной деятельности. Особый интерес к оценке кредитоспособности появился в постсоветский период с переходом экономики на рыночные отношения.Достоверное заключение о кредитоспособности клиента, конечно, можно сделать только на основании комплексного анализа различных аспектов его финансово-хозяйственной деятельности, дающего уверенность в эффективном использовании и возврате им кредита. Нет единого мнения по определению понятий « кр\сп» и « платеже\сп». Наиболее распространенные определения:кр\сп– способность клиента полностью и в срок рассчитаться по кредиту и процентам за него,пл\сп б- способность клиента полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. Кр\сп в отличие от пл\сп не фиксирует неплатежи за истекший период, а прогнозирует его пл\сп на ближайшую перспективу. Степень непл\сп в прошлом явл одним из формальных показателей, на кот ориентируются при опред кр\сп.
В банк. практике нет единой стандартизированной сист оценки кр/сп. Причины: разл степень доверия к колич и качест показателям, многообразие факторов…Ключевыми этапами оценки кр/сп явл фин анализ и качеств анализ. Получила развитие и комбинация финанс и нефинанс анализов: в Америке – правило пяти «си», Англии –PARSER, Мировом рынке –CAMEL.Осн показателем кр/сп на совр этапе развития западного банковского дела явлкредитный рейтинг (это некое буквенное выражение способности кр\получ к совершению сделки). Страны с рын экономикой перешли от группы фин коэф к интегрированному показателю кредитного рейтинга с использованием метода дискриминантного анализа, согл кот м/д коэф и рейтингом сущ-ет линейная зависимость. В мировой практике конечным рез-том оценки кр\сп клиента явл не сам рейтинг,а показатель вероятности дефолта клиента(изм кредитного рейтинга). Поэтому разрабатываютсяматрицы изменения кредитного рейтинга (основаны на инф прошлых лет о дефолтах по кредитам).В соответствии с решениями Базельского комитета установлена зависимость м/д значением кредитного рейтинга и размером кредитного риска
В банк практике РБ с учетом мирового опыта у каждого банка имеются собственные разработки и требования для оценки кр\сп кр\получ.
- 2. Характеристика сущности банка и банковской деятельности
- 3. Виды банков, принципы организации их деятельности
- 4.Банковские операции их виды и классификация
- 5. Порядок государственной регистрации банка.
- 6. Порядок лицензирования банковской деятельности.
- 7. Реорганизация и ликвидация банка.
- 8. Банковские риски, их основные виды.
- 9. Риск внутреннего мошенничества и риск внешнего мошенничества ;
- 10. Риск форс-мажорных обстоятельств;
- 9. Методы оценки и управления банковскими рисками.
- 10. Содержание баланса банка, его виды и принципы построения
- 11. Содержание и методика составления баланса банка, публикуемого в печати
- 11. Экономическое содержание активов банка, состав, структура
- 12. Состав и структура активов банка, методика их исчисления
- 13. Качество активов банка, их оценка
- 14. Классификация активов банка по различным экономическим признакам
- 15 Сущность и значение пассивных операций банка
- 16.Операции по формированию соб-х источников банка и изменению их величины.
- 16.Собственные средства (капитал) банка, методика исчисления
- 17. Привлеч-е ресурсы (обязательства) банка, эк-кая характеристика, методика исчисл.
- 18.Депозитные операции и депозитная политика.
- 19.Привлечение ресурсов на основе выпуска долговых ценных бумаг
- 20 Гарантии сохранения (возмещения) банковских вкладов (депозитов) физических лиц.
- 21. Пассивы банка, состав, структура, методика исчисления
- 22.Нормативный капитал банка (нкб), его сущность и значение.
- 23. Методика расч. А банка, взвешенных на риск, и взвешенной суммы внебал. Обяз-в.
- Процессы управления и система оценки операционного риска подвергаются регулярной проверке и независимому аудиту.
- 26. Понятие кредитных операций (КрО).
- 27. Кредитный портфель банка.(кп):содержание, анализ
- 28 Кредитный портфель(кп) и система управления кп(укп)
- 29. Механизм кредитования и его основные элементы.
- 33. Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- 34. Залог и залоговое право
- 35. Гарантии, поручительства как способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- 36. Способы предоставления и погашения кредита в оборотные активы
- 36. Предост-е и погаш-е кредита при единовременной выдаче и в порядке кредитной линии
- 37. Факторинговые операции банка
- 38.Работа банка с проблемной кредитной задолженностью
- 39. Кредитные риски, способы их предотвращения и минимизации.
- 40. Нормативы ограничения кредитного риска, методика их исчисления.
- 41. Порядок формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по операциям, не отраженным на балансе.
- 42.Корреспондентские отношения банков, сущность и значение
- - Порядок открытия и ведения счетов;
- 44. Межбанковские кредитные отношения
- 45 Пассивные и активные операции банка с ценными бумагами, их классификация.
- 46. Виды валютных операций банка, их классификация.
- 47. Банк как агент валютного контроля
- 48. Валютный риск и управление им.
- 49. Понятие ликвидности банка, баланса банка и банковской системы.
- 50. Экономическая сущность нормативов ликвидности банка, методика их расчета.
- 65,66. Нормативы мгновенной и текущей ликвидности банка, методика их исчисления.
- 67. Краткосрочная ликвидность банка, методика ее исчисления.