76. Рейтингові системи оцінки фінансового стану банків.
CAMEL – стандартизований метод оцінки банків, їх ефективності. Його достовірність залежить від об’єктивності економістів Б та інспекторів нагляду, які зд-ть аналіз і дають оцінку Б на регулярній основі.
Оцінювати управління починають з вивчення ефективності роботи банку. Банки з якісним управлінням мають адекватний розмір капіталу, достатню якість активів, достатні надходження і належний рівень ліквідності. Системи і методи контролю забезпечують ефективне дотримання основних напрямів політики банку.
Завершальним компонентом оцінки системи рейтингу САМЕL є оцінка ліквідності, що вказує на спроможність банку оперативно виконувати свої зобов'язання.
Управління ліквідністю містить у собі управління обома сторонами балансу, тобто можливість швидко залучити ліквідні кошти за рахунок наявних ресурсів.
Використовується 5 бальна шкала:
- 4 чи 5 – банки потребують ретельного нагляду;
- 3 – Б мають недоліки, пов’язані з платоспроможністю та ліквідністю.
- 1 чи 2 – надійні Б за всіма показниками, стабільні.
Рейтингова оцінка В.С. Кромонова базується на виз-ні таких показників:
- генеральний коеф надійності К1=К/АР (робочі активи), показує рівень забезпечення покриття ризикованих вкладень Б його власним капіталом (критична межа 1).
- коеф миттєвої ліквідності К2= ліквідні активи/ зобов’язання до запитання, показує, чи використовує Б кошти клієнтів як власні кред. ресурси (критична межа 1).
- крос-коеф К3=СО/АР, показує рівень трансформації сумарних зобов’язань перед кредиторами (межа 3).
- генеральний коеф ліквідності К4= (ЛА+ЗК)/СО, показує забезпеченість коштів, що довірені Б клієнтами (критична межа 1).
- коеф захищеності капіталу К5= ЗК/К, показує, як Б ураховує інфляційні поцеси і яку частину активів розміщує у нерухомість(критична межа 1) .
- коеф фондової капіталізації прибутку К6=К/СК, х-є ефективність дія-ті і незалежність від окремих засновників(критична межа 3).
Х-ка методики розрахунку рейтингових показників, що застосовуються для обчислення лімітів.
- коеф надійності = ВК / дохідні активи, х-є рівень покриття ризикованих вкладень Б ВК.
- Коеф ліквідності = ліквідні активи / сумарні зобов’язання, х-є здатність Б в разі неповернення виданих позик задовольнити вимоги кредиторів.
- коеф рентабельності = (П+ЧД)/ДА, показує ефективність роботи активів.
- коеф якості активів = (Строкові депозити + ВК) /Корпоративні кредити, показує наскільки строкові депозити та ВК покривають видані кредити.
- коеф ресурсної бази = ВК / сумарні зобов’язання, показує ступінь забезпечення своїх зобов’язань ВК.
Недоліком цих методик є суб’єктивне встановлення вагомості окремих показників, яке суттєво залежить від мети аналізу та користувачів інформації.
- 1. Роль аналізу в управлінні кб
- 2. Предмет, об'єкти, суб'єкти аналізу банківської діяльності.
- 3.Принципи, методи та етапи абд
- 4. Види аналізу банківської діяльності
- 5.Інформаційне забезпечення а-зу банківської діяльності. Банківська фінансова та статистична звітність.
- 6.Організація аналітичної роботи в банках
- 7.Банківська таємниця: поняття та значення в діяльності банківської установи
- 8.Сутність та функції банківського капіталу
- 9.Класифікація та види банківського капіталу.
- 10.Оцінка вартості власного капіталу
- 11.Методика розрахунку капіталу кб
- 12.Нормативи капіталу
- 13. Коефіцієнтний аналіз капіталу кб.
- 14.Аналіз динаміки змін розміру статутного капіталу.
- 15. Аналіз інших складових власного капіталу банку.
- 16.Аналіз субординованого капіталу.
- 17. Економічна сутність зобов’язань кб, завдання аналізу та його інф. База
- 18.Класифікація залучених та запозичених коштів банку.
- 19. Аналіз строкових депозитів.
- 20. Аналіз структури депозитів до запитання.
- 21. Аналіз використання міжбанк.Кредиту у формуванні залучених коштів.
- 22. Визначення обсягу ефективних кредитних ресурсів.
- 23.Обов’язкове резервування.
- 24. Зміст та завдання аналізу активних операцій банку.
- 25. Горизонтальний та вертикальний аналіз активів банку.
- 26. Коефіцієнтний аналіз якості активів
- 27. Поняття комплексного аналізу кредитного портфеля б.
- 28. Табличний аналіз кредитного портфеля.
- 29. Коефіцієнтний аналіз кредитного портфеля.
- 30.Аналіз масштабів кредитної діяльності банку
- 31. Аналіз диверсифікації кредитних вкладень.
- 32.Аналіз структури кредитного портфеля.
- 33. Аналіз якості кред портфеля з точки зору фін дисципліни позичальника
- 34.Аналіз дохідності та ефективності кредитних операцій
- 35. Основні завдання аналізу оп з цп, його інформаційна база .
- 36. Аналіз структури й динаміки операцій банку з цп.
- 37. Аналіз вкладень в пайові цінні папери.
- 38. Аналіз вкладень в боргові цінні папери.
- 39. Аналіз вкладів у деривативи.
- 40. Розрахунок резервів за портфелем цп.
- 41. Аналіз не фінансових інвестиційних активів банку.
- 42. Аналіз розрахунково-касового обслуговування клієнтів у національній валюті.
- 43. Аналіз лізингових операцій банку.
- 44. Аналіз факторингових операцій банку.
- 45. Аналіз форфейтингових операцій.
- 46. Аналіз операцій із банківськими платіжними картками.
- 47. Аналіз нетрадиційних банківських послуг.
- 48. Аналіз трастових операцій банку.
- 49. Аналіз депозитарних послуг.
- 50. Аналіз операцій з банківськими металами.
- 51. Основні напрями, задачі та інформаційна база аналізу доходів і витрат банку.
- 52. Економічний зміст доходів та витрат банку.
- 53. Аналіз динаміки та структур банківських доходів.
- 54. Аналіз структури та динаміки витрат банку
- 55. Аналіз дохідності банку. Факторний аналіз доходів.
- 56. Аналіз витрат банку. Факторний аналіз витрат.
- 57. Аналіз відносних показників доходності.
- 58. Аналіз відносних показників по витратах банку.
- 59. Значення, завдання та iнформаційне забезпечення аналiзу прибутку.
- 60. Загальний аналiз банкiвського прибутку
- 61. Факторний аналiз прибутку та рентабельносты на макроекономiчному рiвнi
- 62. Оцiнка ефективностi дiяльності банку на мікроекономiчному рiвнi
- 63. Факторний аналiз норми прибутку на капiтал
- 64. Аналiз фiнансової мiцностi банку за доходом та прибутком
- 65. Аналіз ефективності діяльності банку на макрорівні.
- 66. Коефiцiэнтний аналiз рентабельностi банківської установи
- 67. Значення, мета, завдання та iнформацiйнi джерела аналiзу лiквiдності банку.
- 68. Аналiз лiквiдності за допомогою економiчних нормативiв
- 69. Коефiцієнтний аналіз ліквідності
- 70. Аналіз активів та ресурсної бази з позиції ліквідності
- 71. Оцінка потреби банку у ліквідних коштах
- 72. Значення, завдання та інформаційне забезпечення аналізу фінансового стану банку.
- 73. Аналіз фінансової стійкості банку
- 74. Аналіз ділової активності.
- 75. Аналіз ефективності управління
- 76. Рейтингові системи оцінки фінансового стану банків.
- 77. Рейтингова сис-ма camel.
- 78. Узагальнююча оцінка фін-го стану банку.
- 79. Вивчення ризику та його класифікація.
- 80. Аналіз і оцінка кредитного ризику.
- 81. Аналіз і оцінка валютного ризику.
- 82. Аналіз і оцінка інвестиційного ризику.
- 83. Аналіз і оцінка процентного ризику.
- 84. Аналіз загального розміру банківських ризиків.