3. Денежно-расчетный оборот:

а) обслуживает финансовые отношения в хозяйстве

б) обслуживает кредитные отношения в хозяйстве

в) обслуживает расчеты за товары и услуги по нетоварным обязательствам физических и юридических лиц

4. Платежная система Банка России – это система

а) клиринговых расчетов б) розничных расчетов

в) оптовых расчетов г) валовых расчетов

5. Документ, который содержит требование поставщика к покупателю оплатить поставленный товар

а) платежное требование б) чек в) аккредитив

6. Перевод денежных средств в погашение задолженности

а) расчет б) платеж в) платежное поручение

7. Безналичные денежные расчеты – это расчеты:

а) векселями б) чеками в) банкнотами

8. Выберите принципы организации налично-денежного оборота:

а) обращение наличных денег не планируется

б) управление наличным денежным обращением осуществляется в централизованном порядке

в) управление наличным денежным обращением осуществляется на принципах децентрализации

г) обращение наличных денег является объектом прогнозирования

д) налично-денежный оборот имеет целью обеспечить устойчивость и эластичность денежного обращения

9. Кассовый норматив, устанавливаемый для банков, – это:

а) минимальный остаток денежных средств в кассе

б) лимит остатка наличных денег в кассе

10. Документ, который используется для получения наличных денег в кассе банка, – это:

а) чек б) электронная карта в) платежное поручение

11. Инкассовое поручение выписывает:

а) покупатель б) продавец в) банк г) все ответы неверны

12. Основной счет предприятия в банке – это:

а) корреспондентский б) расчетный в) текущий

13. Счет, который открывает банк в другом банке, – это:

а) ЛОРО б) НОСТРО

14. Способ безналичных расчетов, основанный на зачете взаимных требований и обязательств юридических и физических лиц за товары и услуги, ценные бумаги, – это…… (вставьте подходящее слово)

15. Денежно-кредитный оборот:

а) обслуживает финансовые отношения в хозяйстве;

б) обслуживает кредитные отношения в хозяйстве;

в) обслуживает расчеты за товары и услуги по нетоварным обязательствам физических и юридических лиц.

16. Деньги, находящиеся в обороте, выполняют:

а) все функции, кроме меры стоимости

б) функцию средства обращения, платежа и накопления

в) функцию средства обращения и платежа

г) все функции денег

17. Нетоварные платежи совершаются:

а) аккредитивами

б) использованием всех форм безналичных расчетов

в) исключительно платежными поручениями

г) с помощью инкассового поручения

18. Денежный оборот в условиях рыночной экономики

а) служит объектом прогнозного планирования

б) служит объектом директивного планирования

19. Прямое влияние на увеличение количества денег в обращении оказывает:

а) увеличение скорости оборота денег

б) увеличение безналичных расчетов

в) снижение количества выпускаемых товаров

г) рост цен выпускаемых товаров

20. Согласие плательщика на платеж называется … (вставьте подходящее слово).

21. Денежный оборот в условиях административно-распределительной экономики:

а) служит объектом прогнозного планирования

б) служит объектом директивного планирования

22. Денежный оборот в условиях рынка обслуживает:

а) в основном только распределительные отношения

б) преимущественно рыночные отношения, но в значительной части и распределительные

в) только рыночные отношения

ЗАДАЧИ

Задача 1

Совокупность произведенных платежей по товарам и услугам за наличные деньги составляет 7 000 млрд. руб. Определите объем наличных денег в обращении, если среднее число оборотов денежной единицы равно 4.

Задача 2

Фирма «Восток», обслуживаемая банком «Резерв», решила открыть аккредитив в пользу фирмы «Запад», имеющей расчетный счет в банке «Универсал». «Восток» представила в свой банк заявление на открытие аккредитива и поручение на перевод средств в банк «Универсал» на сумму 40 000 тыс. руб. Составьте схему документооборота при условии выполнения договорных условий всеми сторонами сделки.

Задача 3

В банке открыт расчетный счет ОАО «Восход» № 40702810400000000285.

Остаток средств на счете на начало рабочего дня 22.11.07 составляет 22600 рублей.

В картотеке № 1 «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты» имеется акцептованное платежное требование № 210 от ООО «Вихрь» на сумму 18000 за отгруженный товар, срок оплаты – 22.11.07.

В течение операционного дня поступили следующие документы:

1. платежное поручение ОАО «Восход» № 214 на перечисление в доход Федерального бюджета налога на прибыль согласно акту проверки в сумме 3000 рублей;

2. платежное поручение ОАО «Восход» № 214 на перечисление ЗАО «Каравелла» по счету фактуре №2 за полученный товар на сумму 4100 рублей;

3. денежный чек ОАО «Восход» на получение наличных денег для выдачи отпускных в сумме 13000 рублей.

Требуется:

1. Выявить возможность оплаты документов.

2. Установить очередность платежей, а в случае необходимости документы поместить в картотеку № 2 «Расчетные документы, не оплаченные в срок»