17. Классификация банковских рисков

В мировой практике существует множество классификаций банковских рисков. Наиболее известная из них - это деление риска на систематический и несистематический.

Систематический риск - риск кризиса финансового рынка в целом. Этот вид риска является недиверсифицируемым. Анализ систематического риска сводится к оценке того, стоит ли вообще иметь дело с портфелем ценных бумаг и проводить операции с иностранной валютой, не лучше ли вообще вложить средства в другие формы активов.

Несистематический риск - этот риск связан с конкретным финансовым инструментом, данный вид риска может быть минимизирован за счет диверсификации.

Анализируя возможный риск, следует установить: относится ли он к финансовому рынку в целом или имеет отношение только к его сектору; характерен он для биржевого рынка в целом или имеет место только в отдельных регионах, областях, т.е. привязан к географическому нахождению; присущ ли он конкретному финансовому инструменту или имеет отношение к ним ко всем; вызван ли он сервисным (техническим) обслуживанием биржевых операций.

Финансовые риски коммерческих банков неизбежны, однако их последствия можно предотвратить с помощью определенных методов, используемых в процессе управления банковскими рисками.

В зависимости от факторов, оказывающих влияние на размер банковских рисков, они подразделяются на внешние и внутренние.

Внешние риски могут быть: страновыми; валютными; рисками стихийных бедствий (форс-мажорных обстоятельств).

Страновые риски - это риски непосредственно связанные с интернационализацией деятельности банков и банковских учреждений, наличием глобального риска, зависят от политико-экономической стабильности стран-клиентов и / или стран-контрагентов, импортеров или экспортеров. Страновой риск может быть структурирован на риски конвертируемости, риски трансферта или моратория платежа. Валютный риск, или риск курсовых потерь, связан с интернационализацией рынка банковских операций, созданием транснациональных (совместных) предприятий и банковских учреждений и диверсификацией их деятельности и представляет собой возможность денежных потерь в результате колебаний валютных курсов.

Со своей стороны, валютные риски структурируются следующим образом: а) коммерческие, то есть связанные с нежеланием или невозможностью должника (гаранта) рассчитаться по своим обязательствам; б) конверсионные (наличные), то есть риски валютных убытков по конкретным операциям. Эти риски структурируются на риски конкретных сделок. в) трансляционные (бухгалтерские) риски, которые возникают при переоценке активов и пассивов балансов и счета «Прибыли и убытки» зарубежных филиалов, клиентов, контрагентов. И наконец, к внешним рискам относится риск стихийных бедствий или как его еще называют форс-мажорных обстоятельств, который зависит как от наличия или отсутствия стихийных явлений природы и связанных с ними последствий, так и от разного рода ограничений со стороны государства.

Внутренние риски зависят от вида и специфики банка, характера его деятельности (операций) и состава его партнеров (клиентов и контрагентов).

Риски, связанные с видом банка: банки и банковские учреждения могут быть государственными и частными (негосударственными). Существуют три типа коммерческих банков - специализированные, отраслевые и универсальные. В каждом из них присутствуют все виды рисков, но вероятность частоты их возникновения и специфика зависят от типа самого банковского учреждения.