27.Поняття Бі б д в законод у

Відповідно до ЗУ „Про Б і БД” Б - ЮО, яка має виключ право на підст ліцензії НБУ здійсн у сукуп такі операції: залучення у вклади грошових коштів фіз і юр осіб та розміщення зазначених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик, відкриття і ведення Бівських рахунків фіз та юр осіб; Б з іноземним капіталом - Б, у якому частка капіталу, що належить хоча б одному нерезиденту, перевищує 10 відсотків. Бівська діяльність - залучення у вклади грошових коштів фіз і юр осіб та розміщення зазначених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик, відкриття і ведення Бівських рахунків фіз та юр осіб.

28.Види Бів в Ук Б система Укр складається з НБУ та ін Бів, що створені і діють на території Укр відповідно до положень Закону „Про Б і БД”. Види: 1) За колом виконуваних операцій: універс і спеціалізовані. Б набуває статусу спеціалізов у разі, якщо більше 50 % його активів є активами одного типу. Б набуває статусу спеціалізов ощадного у разі, якщо > 50 % його пасивів є вкладами ФО. Спеціалізов Бам крім ощадних забор залучати вклади від ФО в обсягах, що перевищ 5% капіталу Бу. 2) За організ - прав формою: АТ, ТОВ або кооперативні Би. 3) За формою власн: держ і створені за рах приват капіталу. 4) За територією діяльності: обласні (регіональні) і ті, що діють на терит всієї країни (націон). 5) За спеціалізацією - ощадні, інвестиц, іпотечн, розрахунк (клірингов).

29.Пор створення Бу. ЗУ „Про Б і БД” та Пост НБУ „ Про пор ств і держ реєстрації Бів, відкриття їх філій, представництв, відділ та ін нормат актами. Реєстрація б здійсн НБУ шляхом внесення відповідного запису до Держ реєстру Бів, після чого б набуває статусу ЮО. Держ б заснов за ріш КМУ після отримання позит висн НБУ про намір заснування держ б, який надається на підст отриманої інфо про: 1) розмір стат капіталу держ б на час його реєстрації, строки та джерела формув, що підтвердж у тому числі Зак про Держ бюджет Ук на відпов рік статтею витрат; 2) перелік Б та ін операцій; 3) бізнес-план, що визначає види діяльності, які держ б планує здійсн на поточний рік, з обгрунтуванням їх економічного ефекту; 4) стратегію б на наступні 3 р. Статут затвердж відповідною постан КМУ. Б має право додавати до свого найменув слово "державний", використов зображення Держ Герба Ук, Дер Прапора Ук. Місц кооперативний Б створ Ю і ФО. Мінім кількість учасн б має бути не мен ніж 50 осіб, кожна з яких незал від розміру своєї участі в капіталі б (паю) має право одного голосу. Найменув має містити слово "Б", а також вказівку про організ-прав форму Бу. Учасн Бможуть бути Ю і ФО, резиденти та нерез, + держава в особі КМУ або уповнов ним органів. Власники істотної участі в б повинні мати бездоганну ділову репут та задовільний фінанс стан. Учасниками б не можуть бути ЮО, в яких б має істот участь, об'єднання гром, релігійні та благод організації; ЮО, щодо яких неможливо встановити їх власників і джерела коштів, за рах яких такі ЮО здійсн внески до статут капіталу або купують акції Бів. Докум, що подаються до НБУ мають бути викладені укр мовою. Докум не повинні містити виправлень, неточностей. Мінім розмір стат капіталу на час реєстрації має бути повністю сплач та не може бути менше: 1) для місц коопер б, що діють у межах однієї обл, - 1 млн євро; 2) для б, що здійсн свою діяльн на тер однієї області, у тому числі спеціалізов ощадних та іпотечних б, - 3 млн. євро; 3) для б, що здійсн свою діяльн на тер всієї Ук, у тому числі спеціал інвестиційних, розрахункових (кліринг), ощадних та іпотечних, центрального кооперативного, - 5 млн євро. Стат капітал б не повинен формув за рах коштів, джерела походж яких не підтверджені. Не пізніше ніж за 15 днів до закінчення строку для розгляду документів та держ реєстрації б, учасники б або уповноважена засновниками особа зобов'яз перерахувати кошти у належному розмірі на накопичувальний рах у НБУ. Для держ реєстру б уповнов засновниками особа або голова спостережної ради подає до територ управління НБУ за місцем створення б такі докум: а) заяву про реєстр б; б) установчий дог (крім держ та кооперат б). в) статут б, затв установчими зборами (зборами учасн) і підписаний головою правління б.

Статут держ б затв пост КМУ, де зазнач: 1)повна і скороч назва б та його місцезнах; 2) організ-прав форма; 3) перелік основних законів, на підставі яких створ і діє Б; 4) полож про те, що Б набуває статусу ЮО з часу реєстрації його НБУ у Держ реєстрі Бів; 5) полож про те, що Б виконує вимоги НПА НБУ, корист єдиними правилами бухобліку в Б на базі комплексн автоматизації і комп'ютеризації, подає НБУ звітність та інфо в установл ним обсягах і формах; 6) напрями діяльн та спеціалізація; 7) перелік видів діяльності, Бівських та ін опер, які має намір здійсн Б на підст Б ліцензії та письм дозволу НБУ; 8) пор і строки формув стат капіталу Бу; 9) кількість часток, паїв у стат капіталі, розмір часток кожного з учасників (якщо Б створено як ТОВ, кооперат Б). Статут Б, заснованого як АТ, має містити також відом про види акцій, що випуск, їх номінальну вартість, форми випуску акцій (документарна чи бездокументарна), кількість акцій, що купуються засновниками і акціонерами, строк і пор виплати частки прибутку (дивідендів), яка провод один раз на рік за підсумками року. Привілейовані акції не можуть бути випущені на суму, що перевищує 10 % стат капіталу АТ; 10) розмір і пор формув резервів та загальних фондів Бу; 11) пор розподілу приб і покриття збитків; 12) полож про аудитор перевірку Бу; 13) полож про органи внутр аудиту Бу; 14) полож про структуру управління Бу, органи управління, їх компетенцію та пор прийняття ними ріш, включаючи перелік пит, щодо яких потрібна одностайність або кваліфікована більш голосів (заг збори акціонерів, збори учасників Бу, спостережна рада Бу, правл (рада дир) Бу); 15) полож про органи контролю за діяльністю Бу, пор їх діяльності (ревіз комісія); 16) пор реорг або ліквідації Бу; 17) пор внес змін до стат Б; 18) ін полож, що не супер чин зак Ук.

г) протокол установчих зборів (зборів учасників). ґ) бізнес-план, що визначає види діяльності, які Б планує здійсн, на поточ рік і стратегію діяльності на наступні 3 р, що засвідч підписами засновників Б та/або головою спостережної ради. д) відом про склад спостережної (нагляд) ради, правління (ради дир), ревіз комісії; е) докум, що дають змогу зробити висн про бездоганну ділову репутацію голови, його заступн та членів спостер (нагл) ради Бу. є) копію звіту про наслідки підписки на акції (для Бу формі ВАТ), зареєстрованого Держ комісією з цін паперів та фонд ринку з доданням переліку акціонерів Бу. ж) угоду про передавання приміщення у власність для розміщення Б за підписом уповнов за установчим дог особи або договір оренди приміщення на строк не < ніж 5 р у разі його укладення; з) док, що дають можлив зроб висн про профес придатність і бездоганну ділову репутацію голови та його заступників, членів виконавчого органу і головного бухгалтера, його заступників. и)копії платіжних документів про здійснення юр та ФОи - учасниками Бсплати внесків до стат капіталу; і)висновки аудиторських фірм, що складені за підсумками проведеної за станом на конкретну дату перевірки фінансової звітності юр осіб - учасників Бу, незалежно від їх організаційно-правової форми та форми власності. ї)фізичні особи - учасники Бу, які вносять кошти до стат капіталу Бв розмірі, що дорівнює чи перевищує 80 тис. грн., для підтвердження наявності доходів у достатньому розмірі для внесення до стат капіталу Бта джерел походження цих коштів подають довідки Державної податкової адміністрації Укр про доходи за останній звітний період (рік). й)фінансову звітність юр осіб - учасників Бу, які матимуть істотну участь у Бу, за останні 4 звітних періоди (квартали), а також за станом на перше число місяця, у якому вносяться кошти до стат капіталу Бу, засвідчені підписами керівника та головного бухгалтера, а також відбитком печатки юридичної особи. к)установчі документи учасників Б(нотаріально засвідчені копії); л)копію свідоцтва про державну реєстрацію учасників, засвідчену в нотаріальному порядку; м)копію ліцензії Державної комісії з цінних паперів і фондового ринку на здійснення діяльності зберігача або торговця цінними паперами засновників (акціонерів), учасників Б(якщо вони здійснюють таку діяльність); н)копію ріш органів Антимонопольного комітету Укр про надання згоди на створення відповідного Бу випадках, передбачених чинним зак; о)документи, які підтверджують ділову репутацію юр осіб - учасників Б(крім місцевого кооперативного Бу), які мають істотну участь; п)копії установчих документів власників істотної участі в юр особі - учаснику Бу, яка матиме істотну участь у Бу, засвідчені в нотаріальному порядку, їх фінансову звітність за останні чотири звітних періоди (квартали) та висновки аудиторських фірм (аудиторів) про підтвердження їх звітності за останній звітний період (квартал); р)анкету, заповнену ФО, яка має істотну участь в юр особі, - учаснику Бу, який матиме істотну участь у Бу; с)документи, що підтверджують ділову репутацію фіз осіб - учасників Б(крім місцевого кооперативного Бу), які матимуть істотну участь у Бу; т)копію платіжного документа про внесення плати за державну реєстрацію Бу. У разі потреби НБУ має право вимагати від засновників Бподання додаткових документів, які містять потрібну для прийняття ріш щодо реєстрації Бінформацію, зокрема: установчі документи засновників (акціонерів), учасників власників істотної участі Б(оригінали або копії, засвідчені в нотаріальному порядку), фінансову звітність юр осіб, а також інформацію про відсутність заборгованості за платежами до бюджету. Державна реєстрація Бу. Акціонери та учасники Бповинні до дня скликання установчих зборів та державної реєстрації Бсплатити кошти в розмірі не менше 30% (для закритих акціонерних товариств - 50%) номінальної вартості акцій/часток, але не менше розміру: для місцевих кооперативних Бів - 1 млн євро; для комерційних Бів, які здійснюють свою діяльність на терит однієї області, - 3 млн євро; для Бів, які здійснюють свою діяльність на терит всієї Укр - 5 млн євро, та оплатити повну вартість акцій/часток у строки, передбачені установчими документами, але не пізніше 12 місяців з часу держ реєстрації Бу. НБУ у тижневий термін з дати подання документів для державної реєстрації Бвідкриває тимчасовий рах для накопичення підписних внесків засновників та ін учасників Бу. Територіальне управління НБУ за місцезнаходженням Бв місячний строк з дати отримання від Бповного пакета документів готує висновок про: загальну оцінку фінансового стану, платоспроможність учасників Бі ділову репутацію учасників Бу, які матимуть істотну участь у Бу, наявність власних коштів для внесення до стат капіталу Бі підтвердження внесення на накопичувальний рах Бкоштів до стат капіталу кожним учасником у передбачених Законом розмірах; наявність приміщення, придатного для розміщення Бта будівництва касового вузла; ділову репутацію голови, його заступників, членів спостережної ради Бу; голови, його заступників та членів правління (ради директорів) Бі головного бухгалтера та його заступників; професійну придатність голови, його заступників, членів правління (ради директорів) Бі головного бухгалтера та його заступників; відповідність установчих документів Бвимогам чинного законодавства Укр. Повний пакет документів включаючи статут Бв чотирьох примірниках, а також висновок територіального управління НБУ, до якого додається таблиця формування стат капіталу Бу, засвідчена підписами керівних осіб Бта підписом начальника відповідного територіального управління НБУ, відбитком печатки територіального управління, подається до НБУ. Документи для реєстрації Брозглядаються Генеральним департаментом Б нагляду та у разі потреби ін департаментами і подаються Комісії НБУ з питань нагляду та регулювання діяльності Бів. НБУ приймає ріш про державну реєстрацію Бабо про відмову в державній реєстрації Бне пізніше ніж за 3 місяці з часу подання повного пакета документів. Ріш про державну реєстрацію Бприймає Правління НБУ. До розгляду питання про реєстрацію Бів на засіданні Правління НБУ кандидати на посади голови, його заступників та членів правління (ради директорів), головного бухгалтера та його заступників проходять співбесіду з членами Комісії НБУ. У разі відсутності осіб, які мають проводити співбесіду, їх заміняють особи, які тимчасово виконують їх службові обов'язки. Комісія НБУ приймає ріш про професійну придатність і ділову репутацію кандидатів на посади голови, його заступників та членів правління (ради директорів), головного бухгалтера та його заступників з урахуванням загальної оцінки всіх поданих документів та ділових якостей рекомендованого кандидата. Результати співбесіди вносяться в Висновок та враховуються під час розгляду питання щодо реєстрації Бу. Висновок співбесіди додається до пакета документів із реєстрації Бу. Протягом 3 робочих днів після прийняття НБУ відповідного ріш Б видається свідоцтво про державну реєстрацію Бу. Реєстрація Бздійснюється шляхом внесення відповідного запису до Державного реєстру Бів. Ріш про реєстрацію Бнадсилається листом уповноваженій особі Бта територіальному управлінню НБУ за місцезнаходженням Бза підписом директора Генерального департаменту Б нагляду з доданням статуту зареєстрованого Бу, титульна сторінка якого засвідчена підписом заступника Голови і відбитком печатки НБУ (статут Бповинен бути прошитим і засвідченим на звороті відбитком печатки Управління справами Національного Бу). Територіальному управлінню НБУ за місцезнаходженням Бтакож надсилається інформація про ріш Комісії НБУ щодо професійної придатності та ділової репутації кандидатів на посади

30.Ліцензування БД ЗУ „Про Б і БД” та Пост НБУ „ Про пор створення і державної реєстрації Бів, відкриття їх філій, представництв, відділень” та ін нормат актами. Після здійснення державної реєстрації БНБУ. Б має отримати ліцензію. Б має право здійснювати Б діяльність тільки після отримання Б ліцензії. Без отримання Б ліцензії не дозволяється здійснювати одночасно діяльність по залученню вкладів та ін коштів, що підлягають поверненню, і наданню кредитів, а також вести рах. Особи, винні у здійсненні Б діяльності без Б ліцензії, несуть кримінальну, цивільну чи адміністративну відповідальність. Бівська ліцензія надається НБУ на підставі клопотання Бза наявності документів, що підтверджують: 1) наявність сплаченого та зареєстр підписного капіталу Бу належному розмірі; 2) забезпеченість Б належним банк обладнанням, комп технікою, програмним забезпеч, приміщеннями відповідно до вимог НБУ; 3)наявність як мінімум 3 осіб, призначених членами правління (ради директорів) Бу, які мають відповідну освіту та досвід, необхідний для управління Бом. НБУ може відмовити у наданні ліцензії, якщо зазначені умови не виконані Бом протягом 1 року з дати держ реєстрації Бу. В такому разі державна реєстрація Б скасовується і Б ліквідується. Ріш про надання Б ліцензії чи про відмову у її наданні приймається НБУ протягом 1 міс з дня отримання повного пакета документів. Банк ліцензія не може передаватися третім особам.