Тема 12. Правовые основы банковского кредитования.

Литература: Мальцев В. А. Финансовое право учебник для сред. проф. уч. зав. – М., 2007г. с. 172-191

Понятие, принципы и виды банковского кредита

Банковский кредит как экономическая категория является одной из форм движения ссудного капитала. При банковском кредитовании возникают экономические (денежные) отноше­ния, в процессе которых временно свободные денежные средст­ва государства, юридических и физических лиц, аккумулиро­ванные банками, предоставляются хозяйствующим субъектам (а также гражданам) на условиях возвратности. Банковское кредитование создает необходимые условия, при которых име­ется возможность восполнить недостаток собственных денеж­ных средств юридических и физических лиц для различных потребностей, требующих дополнительных, вложений.

Общественные отношения, возникающие при банковском кре­дитовании, в зависимости от их специфики регламентируются нормами различных отраслей российского права, главным об­разом нормами административного, финансового и гражданско­го права.

Конституционные основы банковского кредита закреплены статьей 71 Конституции Российской Федерации, согласно кото­рой финансовое, кредитное регулирование и федеральные бан­ки находятся в ведении Российской Федерации.

Банковское кредитование регулируется законами Россий­ской Федерации, указами Президента РФ, постановлениями Правительства РФ. Большое значение для развития банковско­го кредитования в условиях рыночной экономики имеют Закон РСФСР «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» от 2 де­кабря 1990 г.* и Закон РСФСР «О банках и банковской деятель­ности в РСФСР» от 2 декабря 1990 г.^

Банковское кредитование осуществляется в соответствии с определенными принципами — основными руководящими по­ложениями, закрепленными в нормах права. Основными прин­ципами банковского кредитования являются: возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целенаправленность.

Принцип возвратности банковского кредита означает, что денежные средства, полученные в виде ссуды, служат для заемщика лишь временным источником финансовых ресурсов и должны быть возвращены банку или иной кредитной организа­ции. Из принципа возвратности банковского кредита вытекает принцип срочности: ссуды подлежат возврату в установленные сроки, нарушение которых влечет за собой применение опреде­ленных санкций. Осуществление принципа платности банковского кредито­вания основывается на возмездном характере услуг, оказывае­мых банками при предоставлении кредита. За предоставление банковской ссуды, как правило, взимается определенная плата в виде процента. Принцип обеспеченности банковского кредита проявляется в том, что банки с целью возврата кредита выдают его под различные формы обеспечения: под залог товарно-материаль­ных ценностей, недвижимости, под поручительство, под обяза­тельства в других формах, принятых в банковской практике.

Банковский кредит выдается на строго определенные цели; использование ссуды не по целевому назначению нарушает принцип целенаправленности банковского кредита и влечет за собой применение соответствующих санкций.

В зависимости от срока, на который выдан банковский кредит, и объекта кредитования банковский кредит подразделяется на два вида — краткосрочный и долгосрочный. Краткосрочный кредит выдается на срок менее года при возникновении у хозяйствующего субъекта временной потребности в денежных средствах. Долгосрочный кредит выдается на один год и более длительное время.

При краткосрочном кредите объектами кредитования явля­ются потребности текущей деятельности хозяйствующего субъ­екта, определяемые по укрупненным показателям.