1. Визначання кредитоспроможності та фінансового стану позичальника

На другому етапі головна мета банку – кінцеве визначення кредитоспроможності клієнта, з метою укладання кред угоди на найбільш вигідних для банку умовах. Для визначення кред- ті використовують скоринг метод, який полягає у нарахуванні балів позичальнику за найбільш впливовими ознаками, які характеризують спроможність клієнта повернути кредит. Результатом використання даної методики є формування рейтингу позичальника. Під час оцінювання виділяють 2 групи показників: загальні і фінансові. Загальні для ФО – вік, сімейний стан, строк проживання в даній місцевості, освіта, професія, стаж роботи, кред історія. Фінансові – доходи і витрати за місяць, наявність поточних і депозитних рахунків, наявність власності. Загальні для ЮО – термін діяльності під-ва, склад засновників, кред історія. Фінансові – показники ліквідності, рентабельності, коефіцієнт незалежності.

Система фінансових коефіцієнтів, що використ при оцінці кредитоспроможності:

1. Коеф загальної ліквідності, характеризує наскільки обсяг поточних зобов’язань за кредитами можна погасити за рахунок усіх мобілізованих оборотних коштів. КЛ1= Кп/Ка ( не менше 1)

2. Абсолютної ліквідності характеризує наскільки короткострокові зобов’язання можуть бути негайно погашені швидколіквідними грошовими коштами. КЛ2 = ліквідні активи/ короткострокові пасиви ( 0,2 - 0,35).

3. Частка власного капіталу характеризує довгострокову стабільність клієнта ЧВК = ВК / активи ( 0,3 -0,5)

4. Коеф маневреності власних коштів показує, яка частка ВК спрямована на формування оборотних коштів КМ = (ВК –ОК )/ ВК

5. Оборотність оборотного капіталу визначається кількістю днів, які необхідні для повного обороту оборотніх коштів і показує ефективність їх використання. ООК = ( 90*ОК) / реалізація за квартал

6. Оборотність кредиторської заборгованості визначається кількістю днів, сума виручки яких дозволяє під-ву розраховуватися за своїми поточними зобов’язаннями, не більше кількості днів протягом яких під-во повинно погасити свої зобов’язання перед постачальниками. ОКЗ = ( 90*КЗ) / реалізація за квартал

7. Оборотність дебіторської заборгованості визн кількістю днів, протягом яких дебітори виконують свої зобов’язання перед під-вом. ОДЗ = (90* ДЗ) / реаліз за квартал ( 30 – 60 днів)

8. Коеф покриття внеску вільними коштами (чистий прибуток) визначає в скільки разів вільні грошові кошти перевищують щомісячний внесок по кредитах. КП1 = вільні кошти в кінці місяця / щомісячний внесок ( не менше 0,5, кред лінія не менше 1)

9. Коеф покриття внеску грошовим оборотом дає інформацію про те, чи узгоджений внесок по кредиту з грошовими коштами клієнта і визначається кількістю днів для того, щоб зібрати внесок по кредиту КП2 = ( 30* щомісячний внесок) / надходж коштів за місяць

10. Коеф співвідношення суми оборотних коштів до суми кредиту, вказує на те, що не можна кредитувати оборотні кошти на суму більшу чим має під-во СОК = СОК / сума кредиту ( не менше 1)

11. Співвідношення суми ВК до суми кредиту СВК = СВК / сума кредиту ( не менше 1)