Динаміка показників фінансової стійкості, що базуються на структурі та достатності капіталу ват «Ощадбанк» за 2008-2010 роки
Показники | Роки | Абсолютний приріст, тис. грн | Відносний приріст, % | ||||||
2008 | 2009 | 2010 | 2009-2008 | 2010-2009 | 2009/2008 | 2010/2009 | |||
Коефіцієнт надійності, % | 37,01 | 37,63 | 39,22 | 0,62 | 1,58 | 1,68 | 4,21 | ||
Коефіцієнт фінансового важеля, % | 2,70 | 2,66 | 2,55 | -0,04 | -0,11 | -1,65 | -4,04 | ||
Коефіцієнт співвідношення власного капіталу та активів, % | 27,01 | 27,34 | 28,17 | 0,33 | 0,83 | 1,22 | 3,02 | ||
Коефіцієнт маневрування, % | 98,15 | 95,98 | 97,36 | -2,17 | 1,39 | -2,21 | 1,44 | ||
Відношення статутного капіталу до балансового капіталу, % | 86,21 | 82,57 | 81,44 | -3,64 | -1,13 | -4,22 | -1,37 | ||
Коефіцієнт концентрації власного капіталу, % | 28,38 | 28,72 | 29,57 | 0,34 | 0,85 | 1,20 | 2,95 | ||
Коефіцієнт мультиплікатора капіталу, % | 4,09 | 4,22 | 4,15 | 0,13 | -0,06 | 3,18 | -1,51 |
Коефіцієнт співвідношення власного капіталу і активів також постійно зростав (за період – з 27,01 % до 28,15 %), при цьому у 2009 році темп зростання становив 1,22 %, а у 2010 році зріс до 3,02 %. Такі зміни оцінюються позитивно для стійкості банку, особливо враховуючи факт, що мінімальною межею оптимального значення показника є 4 %.
У динаміці коефіцієнта маневрування не спостерігалося чітких тенденцій. У 2009 році показник зменшився на 2,21 % (і становив 95,98 % ), але у 2010 знову зріс – на 1,44 % (досягнувши 97,36 %). Взагалі, оптимальне значення показника становить близько 50 %. Набагато більше фактичне значення пов’язано з невеликим розміром нерозподіленого прибутку поточного року та значним розміром статутного капіталу і ще раз вказує на той факт, що банк приділяє більшу увагу фінансовій стійкості порівняно із прибутковістю.
Відношення статутного капіталу до балансового протягом 2008-2010 років залишалося високим, зменшившись за період із 86,21 % до 81,44 %. Оптимальним значенням показника є 15-50 %. Однак, не можна сказати, що у конкретному випадку переважання фактичного значення над бажаним є абсолютно негативним і банку слід зменшувати статутний капітал. Навпаки, зменшення частки статутного капіталу у балансовому можна досягнути шляхом збільшення розміру інших складових, зокрема резервних фондів та нерозподіленого прибутку.
Щодо показника концентрації власного капіталу до усіх пасивів, то оптимальним значенням вважається 15-20 %. У конкретному випадку показник знову перевищує мінімальне оптимальне значення, зростаючи протягом періоду із 28,38 % до 29,57 %. Це пояснюється зростанням частки та абсолютного розміру власного капіталу за рахунок зростання нерозподіленого прибутку, тому таку тенденцію можна вважати позитивною для забезпечення фінансової стійкості банківської установи.
Протягом 2008-2010 років коефіцієнт мультиплікатора капіталу коливався між 4,09 і 4,22, тобто значних змін не відбувалося. Значення показника є досить невисоким і свідчить про те, що банк є стабільним, не повністю використовує фактори росту прибутку, а увага керівництва значною мірою зосереджена на забезпеченні та підтриманні належного рівня фінансової стійкості.
Проведемо оцінку фінансової стійкості шляхом застосування другої групи показників, які базуються на структурі залучених та запозичених коштів (Див. Табл. 2.11).
Таблиця 2.11
- Розділ 1 теоретичні основи дослідження фінансової стійкості банку
- Коефіцієнт співвідношення власного капіталу та активів розраховується як:
- Наступним показником є коефіцієнт залежності ресурсної бази від залучених міжбанківських кредитів:
- Розділ 2 економічна оцінка фінансової стійкості ват «ощадбанк» за 2008-2010 роки
- 2.1. Загальна характеристика результатів діяльності банку
- Динаміка складу активів ват «Ощадбанк» у 2008-2010 роках, тис.Грн
- Динаміка структури активів ват «Ощадбанк» за 2008-2010 роки, %
- Динаміка складу пасивів ват «Ощадбанк» за 2008-2010 роки, тис.Грн
- Динаміка складу зобов’язань ват «Ощадбанк» у 2008-2010 роках, тис.Грн
- Динаміка складу власного капіталу ват «Ощадбанк» у 2008-2010 роках, тис.Грн
- Динаміка складу доходів ват «Ощадбанк» за 2008-2010 роки, тис.Грн
- Динаміка складу витрат ват «Ощадбанк» за 2008-2010 роки, тис.Грн
- Динаміка формування прибутку ват «Ощадбанк» протягом
- 2008-2010 Років, тис.Грн
- Динаміка відносних показників доходів, витрат та прибутку ват «Ощадбанк» за 2008-2010 роки, %
- 2.2. Оцінка показників фінансової стійкості банку
- Динаміка показників фінансової стійкості, що базуються на структурі та достатності капіталу ват «Ощадбанк» за 2008-2010 роки
- Динаміка показників фінансової стійкості, які базуються на структурі залучених та запозичених коштів
- Динаміка показників фінансової стійкості, що характеризують динаміку окремих статей активу і пасиву балансу ват «Ощадбанк» за 2008-2010
- Розрахунок показників фінансової стійкості для ват «Ощадбанк» за 2008-2010 роки за методикою Шелудько н. М.
- Дотримання ват «Ощадбанк» економічних нормативів, встановлених нбу, протягом 2008-2010 років
- 2.3. Визначення рейтингу банку
- Розрахунки індексу надійності ват „Ощадбанк” протягом 2008-2010 рр.
- Розрахунок впливу факторів методики Кромонова на індекс надійності банку за допомогою прийому відносних різниць
- Розрахунки інтегрального показника за методикою Кромонова для ват «Ощадбанк», ват «Державний експортно-імпортний банк України» та пат «Приватбанк» у 2008 році
- Розрахунки інтегрального показника за методикою Кромонова для ват «Ощадбанк», ват «Державний експортно-імпортний банк України» та пат «Приватбанк» у 2009 році
- Розрахунки інтегрального показника за методикою Кромонова для ват «Ощадбанк», ват «Державний експортно-імпортний банк України» та пат «Приватбанк» у 2010 році
- Рівні кредитного рейтингу ват «Ощадбанк», присвоєні агентством Fitch Ratings Ltd. У 2010 році
- Рівні кредитного рейтингу ват «Ощадбанк», присвоєні Moody’s Investors Service Inc. У 2010 році
- Шляхи підвищення фінансової стійкості ват «ощадбанк»
- 3.1. Стратегічне управління у забезпеченні фінансової стійкості банку
- 3.2. Ризик-менеджмент в системі управління фінансовою стійкістю банку
- Категорії ризику за ступенем пріоритетності для вітчизняних банків [31, с. 13]
- Еволюція систем оцінки ризиків у зарубіжній банківській практиці [14, с.228]
- Ризики, які виділяє у своїй діяльності ват «Ощадбанк»
- 3.3. Управління кредитоспроможністю клієнтів як передумова забезпечення фінансової стійкості банку
- Висновки
- Список використаних джерел: