12. Поняття кредитного ризику та його структура

Кредитний ризик – ризик втрати вартості частини активів кредитора внаслідок невиконання зобов'язань позичальниками.

Загальними причинами виникнення кредитного ризику є:

• необхідність балансування між такими цілями, як максимізація прибутку та мінімізація ризик у, дотримання необхідного рівня ліквідності;

• наявність асиметричної (неповної) інформації, яку необхідно розглядати принаймні з двох точок зору:

по-перше, ризик став би неможливим, якби кредитори могли зі сто відсотковою впевненістю знати, якою буде в майбутньому кон'юнктура ринку;

по-друге, ризик можна було б звести до нульової позначки, якби кредитори були ознайомлені зі справами кожного позичальника.

• елемент випадковості;

• брак часу для раціональної оцінки ситуації.

У науковій літературі розрізняють два види ризику:

• активний кредитний ризик – імовірність того, що вартість частини активів кредиторів зменшиться, тобто це ризик неповернення або несвоєчасного повернення кредиту;

• пасивний кредитний ризик – це ймовірність втрати кредитором частини прибутку через надто обережну кредитну політику.

Крім того, кредитний ризик залежить від екзогенних факторів (тобто зовнішніх, пов'язаних зі станом економічного середовища, з кон'юнктурою) та ендогенних факторів (внутрішніх, викликаних помилковими діями кредитора).

Виявлення джерел кредитного ризику є передумовою ефективного управління ризиками, тому й структуру кредитного ризику необхідно розглядати з точки зору причин виникнення кредитного ризику.