Прогноз касових оборотів
Прогноз готівкового обігу встановлює обсяг і джерела надходжень готівки до кас банків, обсяг і цільове спрямування видачі готівки з кас банків, обсяг випуску готівки або вилучення її з обігу в цілому по країні, Автономній Республіці Крим і регіонах.
Для обґрунтування прогнозних розрахунків касових оборотів здійснюється аналіз:
Ш змін у тенденціях соціально-економічного розвитку;
Ш тенденцій, що характерні для готівкового обігу;
Ш джерел надходжень готівки в каси банків та напрямів видачі її з кас банків;
Ш швидкості повернення готівки в каси банків;
Ш рівня інкасації торговельної виручки;
Ш змін у напрямах використання грошових доходів населення та джерел їх формування.
Порядок і форми складання розрахунків звітного балансу грошових доходів і витрат населення визначаються Державним комітетом статистики України, а прогнозного - Міністерством економіки України.
Для складання звітного балансу грошових доходів і витрат населення територіальні управління Національного банку подають регіональним державним статистичним органам звітну інформацію про касові обороти.
Прогноз касових оборотів по Україні в цілому складається Національним банком у розрізі регіонів, а по регіонах - територіальними управліннями Національного банку на квартал із розподілом за місяцями.
Прогноз касових оборотів складається за такими джерелами надходжень і напрямами видачі готівки:
НАДХОДЖЕННЯ ГОТІВКИ |
N символів |
|
Надходження торговельної виручки |
02 |
|
Надходження виручки від усіх видів платних послуг |
05 |
|
Надходження на рахунки за вкладами фізичних осіб |
16 |
|
Надходження від підприємств поштового звязку |
17 |
|
Надходження від продажу іноземної валюти |
30 |
|
Інші надходження |
32 |
|
Перерахування готівки із сховища цінностей до оборотної каси |
38 |
|
ВИДАЧА ГОТІВКИ |
||
Видача на виплати, повязані з оплатою праці |
40 |
|
Видача на закупівлю сільськогосподарської продукції |
46 |
|
Видача на виплату пенсій, допомоги та страхових відшкодувань |
50 |
|
Видача на купівлю товарів, оплату послуг і за виконані роботи |
53 |
|
Видача з рахунків за вкладами фізичних осіб |
55 |
|
Видача за придбану іноземну валюту |
56 |
|
Видача підкріплень підприємствам поштового звязку |
59 |
|
Видача на інші цілі |
61 |
|
Перерахування готівки з оборотної каси до сховища цінностей |
73 |
Територіальні управління Національного банку для складання прогнозів касових оборотів отримують від республіканських, обласних органів виконавчої влади та від органів статистики такі звітні та прогнозні матеріали:
Ш розрахунки роздрібного товарообороту і дані про обсяги продажу товарів за безготівковим розрахунком;
Ш розрахунки доходів за видами платних послуг, що надаються населенню;
Ш розрахунки про надходження страхових платежів і виплати страхових відшкодувань;
Ш інформацію про фонд оплати праці;
Ш дані про обсяги реалізації послуг звязку населенню, прогнозні розрахунки реалізації друкованих видань за раніше сплаченою передплатою, а також дані про очікувані в цьому кварталі готівкові надходження за передплатою;
Ш дані про витрати на виплату пенсій і допомоги.
Банки для визначення потреби в готівці можуть використовувати методику прогнозних розрахунків касових оборотів за окремими статтями, яка пропонується для територіальних управлінь Національного банку.
Розподіл квартальних прогнозів касових оборотів за місяцями установи Національного банку здійснюють з урахуванням:
Ш кількості днів кожного місяця та інших особливостей;
Ш можливих змін (за місяцями) обсягу роздрібного товарообороту, фонду оплати праці, обсягу закупівлі сільськогосподарської продукції і продуктів її перероблення (залежно від сезонності роботи в окремих галузях промисловості, сільського господарства, будівництва, впливу святкових та вихідних днів тощо);
Ш строків сплати фізичними особами податків, зборів та інших платежів, часу масових відпусток.
Департамент готівково-грошового обігу складає квартальні прогнози касових оборотів у цілому по країні із щомісячним розподілом за два робочих дні до початку наступного кварталу.
Усі підприємства та підприємці, які відкрили поточні рахунки в установах банків, зберігають на них свої кошти на договірних умовах.
касовий оборот готівковий обіг