48. Методы управления кредитом
В любой сфере бизнеса наряду с возможностью получить прибыль всегда существует опасность потерь - риск.
Риск - это вероятность возникновения чистых убытков или недополучения доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом.
Система рисков включает значительное число их видов, представленное в разных классификациях.
Кредитный риск - это риск невозврата (неплатежа) или просрочки платежа по банковской ссуде. Различают также страновой кредитный риск (при предоставлении иностранных кредитов) и риск злоупотреблений (сознательно прогнозирующий невозврат).
Причины возникновения риска невозврата ссуды:
• снижение (или утрата) кредитоспособности заемщика, проявляется в форме кризиса наличности, последствием для банка может быть риск снижения ликвидности;
• ухудшение деловой репутации заемщика.
Каждый риск имеет количественное выражение.
Основные факторы, определяющие величину текущего риска:
- просрочка погашения основного долга
- рост размеров внешних рисков
- изменение финансового положения заемщика, ухудшение финансовых показателей деятельности
Кредитный риск может возникнуть по каждой отдельной ссуде, предоставленной банком, и, как следствие, по кредитному портфелю в целом.
Кредитный портфель - набор ссуд, дифференцированных с учетом риска и уровня доходности.
В управлении кредитным портфелем реализуется кредитная политика банка.
Главное требование к формированию кредитного портфеля состоит в том, что портфель должен быть сбалансированным, т.е. повышенный риск по одним ссудам должен компенсироваться надежностью и доходностью других ссуд.
Распределение кредитных ресурсов внутри портфеля определяет его структуру. Структура портфеля формируется под воздействием следующих факторов:
• доходность и риск отдельных ссуд;
• спрос заемщиков на отдельные виды кредитов;
• нормативы кредитных рисков, установленные Центральным банком;
• структура кредитных ресурсов банка (краткосрочные / долгосрочные).
Кредитный портфель пополняется из трех источников:
• главный источник - денежные ссуды непосредственным заемщикам;
• приобретение (учет) векселей у продавцов товаров и услуг;
• приобретение векселей у дилеров по операциям с коммерческими бумагами.
Важной характеристикой кредитной политики банка является качество кредитного портфеля.
Качество кредитного портфеля оценивается по системе коэффициентов, включающей абсолютные показатели (объем выданных ссуд по их видам и объем просроченных ссуд - ПСЗ) и относительные показатели, характеризующие долю отдельных кредитов в структуре ссудной задолженности (СЗ).
Коэффициент качества кредитного портфеля в общем виде может быть представлен как отношение просроченной ссудной задолженности к сумме ссудной задолженности (основной долг без процентов)
Методика ЦБ РФ рекомендует определять Кккп как отношение расчетного резерва на возможные потери по ссудам к сумме ссудной задолженности по основному долгу.
Кккп, превышающий 6%, свидетельствует о высоком кредитном риске портфеля. В банках России этот показатель чрезвычайно высок. К началу кризиса – августа 1998 г. этот показатель по банковской системе составлял – 3,6 %, что явно не соответствовало действительности. В 2000 г. ситуация с кредитами улучшилась, доля безнадежных ссуд в КП банковской системы сократилась по сравнению с послекризисным периодом более чем в 2 раза и составляла около 8 %. Совокупный кредитный портфель на конец 2000 г. приблизился к 1000 млрд.руб., а уд. Вес ПСЗ в общем объеме кредитов реальному сектору экономики составил 4%.
Управление кредитными рисками нацелено на их снижение, т.к. вообще безрисковых кредитных операций не бывает. Методы управления кредитным риском:
1. Дифференциация заемщиков
• оценка кредитоспособности заемщика и установление его кредитного рейтинга;
• определение целей кредитования исходя из его рейтинга
2. Ограничение рисков
• применение лимитов объема крупных кредитных вложений, приходящихся на единицу собственных ср-в банка
• лимитирование объемов кредитования одного заемщика, отдельных отраслей
• лимитирование объемов кредитования для крупных замщиков
• управление проблемными кредиторами
• формирование резервов для покрытия возможных потерь по предоставленным ссудам
3. Диверсификация кредитных вложений
•применение на практики разных объектов и форм кредитования
• проведение политики диверсификации ссуд:
по размерам ссуд;
по видам ссуд;
по группам заемщиков;
• сочетание крупных и мелких ссуд
• создание филиалов для снижения тер и отраслевых рисков
• сбалансирование кредитного портфеля по срокам и тд
4. Хеджирование рисков
• проведение забалансовых операций с производными финансовыми инструментами – кредитными деривативами
5. Деление рисков
•сотрудничество с другими банками по совместному кредитованию крупных проектов
А так же:
• выдача крупных кредитов, не превышающих нормативы ЦБ, и только на консорциальной основе;
• страхование кредитов и депозитов;
• соблюдение “золотых” банковских правил, требующих размещения кредитных ресурсов в соответствии со сроками, объемами и условиями их привлечения;
• формирование резервов для покрытия возможных потерь по предоставленным ссудам. В соответствии с Инструкцией ЦБ РФ “О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам” №62а от 30 июня 1997 г. выделено четыре группы кредитного риска и установлен процент отчислений по критериям обеспеченности ссуд и числу просроченных дней:
1. Стандартные ссуды - 1%; 2. Нестандартные - 20%;
3. Сомнительные - 50%; 4. Безнадежные - 100%.
- 1.История развития банков.
- 2.Функции коммерческого банка и принципы его работы.
- 3.Банковская система. Элементы банковской системы. Факторы, влияющие на Формирование и развитие банковской системы.
- 4.Банковская система рф (период с 1988 по 1991 гг.).
- 5.Банковская система рф (период с 1991 по 1998 гг).
- 6.Банковская система рф (период с 1991 по настоящее время).
- 7. Банковские системы зарубежных стран (краткий обзор).
- 8. Централизованная распределительная и рыночная банковские системы: общие черты и отличия.
- 9. История развития Центральных банков.
- 10. Статус, задачи и функции Центрального Банка Российской Федерации.
- 11. Типы денежно-кредитной политики.
- 12. Основные инструменты и методы денежно-кредитной политики Банка России.
- Инструменты дкп.
- 13. Операции Центрального банка Российской Федерации.
- 14. Организация контроля и надзора цб за деятельностью коммерческих банков.
- 15. Роль и место коммерческих банков в банковской системе России. Функции и задачи коммерческого банка.
- 16. Основные виды банковских операций. Экономическое содержание активных операций банков.
- 17.Основные виды банковских операций. Экономическое содержание пассивных операций банков.
- 19. Организационная структура коммерческого банка. Виды организационных структур.
- 20.Ресурсы коммерческого банка. Структура собственного капитала, источники его Формирования.
- 21.Уставный капитал банка: его функции и способы формирования.
- 22.Привлеченные ресурсы банка.
- 23. Начисление процентов по банковским вкладам (простая и сложная процентная ставка).
- 24. Основные признаки недостатка собственных средств банка. Достаточность капитала.
- 25. Депозитные и не депозитные источники формирования ресурсов банка.
- 26. Привлечение средств с рынка межбанковского кредитования.
- 27. Платежная система России.
- 28. Принципы организации безналичных расчетов. Формы расчетов.
- 29. Виды банковских счетов, открываемых клиентам.
- 30. Виды расчетных услуг.
- 31. Баланс банка, принципы его организации, структура баланса.
- 32. Централизованная и децентрализованная системы безналичных расчетов в рф.
- Расчеты могут осуществляться как между ркц, так и между клиентами в одном ркц. Платежи могут осуществляться как в электронной форме, так и на бумажных носителях, сопровождается оформлением авизо.
- Виды электронных платежей, платежные карты.
- 34. Кассовые операции коммерческого банка, их организация и порядок проведения.
- 35.Схема налично-денежного оборота в рф, принципы организации денежного обращения.
- 36. Организация работы приходной кассы.
- 37. Организация расходной кассы.
- 38. Сущность и функции кредита, принципы кредитования.
- 39. Законодательные основы кредитных операций
- 40. Основные формы обеспечения кредита.
- 41. Классификация банковских кредитов.
- 42. Кредитование с использованием векселей.
- 43. Методы кредитования.
- 44.Организация кредитного процесса в коммерческом банке.
- 45. Кредитная политика коммерческого банка. Кредитные риски и способы их преодоления.
- 46. Кредитоспособность заемщика – физического лица.
- 47. Кредитоспособность заемщика – юридического лица.
- 48. Методы управления кредитом
- 49. Особые виды кредитов кб. Лизинг
- 50. Особые виды кредитов кб. Факторинг
- 51. Особые виды кредитов кб. Ипотека
- 52. Коммерческий банк как участник рынка ценных бумаг, его отличие от других участников.
- 53. Операции банка на рынке ценных бумаг в качестве профессионального участника рынка.
- 54. Инвестиционный банк, особенности его деятельности в России.
- 55. Портфель ценных бумаг банка, способы его формирования, виды портфелей.
- 56. Валютные операции кб. Открытая и закрытая валютные позиции банка
- 57. Валютные операции кб. Правовое регулирование