1. Функції банків та банківські операції
Основними функціями банків є:
перетворення тимчасово вільних фінансових коштів в капітал;
посередництво в кредиті;
посередництво в платежах;
створення кредитних засобів обігу.
1.Перетворення тимчасово вільних фінансових коштів в капітал - одна із найдавніших функцій банків, яка в ринковому господарстві отримала широкий розвиток. Акумульовані в банках вільні грошові кошти юридичних і фізичних осіб, з однієї сторони, приносять їх власникам доходи у вигляді процентів, з другої сторони, створює базу для подальших позичкових операцій.
2.Посередництво в кредиті. Безпосередньому здійсненню кредитних зв’язків між підприємствами перешкоджає невідповідність величини пропонованого в позику капітала з попитом на нього, а також невідповідність строку вивільнення грошового капіталу із строком на який він потрібний позичальнику. Крім цього пряме кредитування одним підприємством іншого пов’язано з небезпекою неплатоспроможності позичальника. Посередництво банків в кредиті усуває вказані труднощі. Акумулюючи вклади різної величини і на різні періоди часу банки мобілізують грошові капітали в розмірах, які дозволяють здійснити кредитування позичальників в необхідних обсягах і на необхідний строк. Крім цього банки мають більш широкі можливості по визначенню стану платоспроможності позичальника.
3.Посередництво в платежах спочатку виконувалось грошово-торговими мінялами, потім ця функція перейшла до банків. Банки здійснюють грошові платежі по дорученню клієнтів, приймаючи гроші на рахунки, і ведуть облік усіх грошових надходжень та видач. Централізація платежів в банках сприяє зменшенню витрат обігу.
4.Створення кредитних засобів обігу. Джерелом банківських кредитів є не тільки тимчасово вільні кошти і капітали, але і так звана депозитно-чекова емісія. Остання відбувається шляхом видачі позик у обсягах, які перевищують суми на вкладах. Отже, банки виконують важливу роль в заміщенні повноцінних грошей різними кредитними інструментами, створюючи депозити і випускаючи кредитні гроші.
Усі банки незалежно від форми власності, величини капіталу та спеціалізації виконують:
— операції зі залучення тимчасово вільних грошових коштів у депозити (депозитні операції);
— операції, пов'язані з розрахунково-касовим обслуговуванням клієнтів (розрахункові та касові операції);
— операції з кредитного обслуговування клієнтів (кредитні операції).
Зазвичай, коло операцій, що їх виконують банки, значно ширше, але саме ці операції є обов'язковими і належать до суто банківських операцій. Згідно зі ст. 47 Закону України "Про банки і банківську діяльність", здійснювати їх у сукупності мають право тільки юридичні особи, які мають банківську ліцензію. Саме тому їх називають базовими операціями банків.
Банківські операції відображаються окремими статтями в балансі банку. Залежно від того, в якій частині балансу вони обліковуються, їх поділяють на пасивні й активні.
Нині основна маса українських банків спроможна якісно виконувати не більше 40—50 видів операцій та послуг. У той же час провідні іноземні банки пропонують більш як 500 видів.
Загалом банківська діяльність зводиться до здійснення банківських операцій, надання послуг та пропозиції продуктів. Насамперед з'ясуємо особливості та відмінності понять "банківські операції", "банківські послуги" і "банківські продукти", оскільки між ними існують суттєві розбіжності, які на практиці зовнішньо розрізнити дуже важко. Передусім, це пов'язано з тим, що окремі банківські операції та послуги взаємопов'язані, надаються клієнтам одночасно і в єдиному пакеті.
Традиційно суть банківської операції зводиться до комплексу взаємопов'язаних дій банку і клієнта, які здійснюють від імені банку і передбачають переміщення засобів для вирішення конкретного фінансово-економічного завдання.
- Види банків та банківських об’єктів, створення та ліцензування банків.
- 2. Правові основи діяльності нбу
- 3. Порядок відкриття філій, представництв та відділень банків.
- 1. Функції банків та банківські операції
- 2. Організаційна структура й управління банком
- 3. Правові основи впливу нбу на роботу банків
- 1. Аналіз показників капіталу банку
- 2. Порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземній валюті
- 3. Фонди гарантування вкладу фізичних осіб
- 4. Порядок відшкодування фондом гарантування вкладів фізичних осіб коштів, вкладників банку, у разі їх ліквідації.
- 5. Порядок здійснення банками України вкладних (депозитних) операцій фізичними та юридичними особами.
- 1.Нормативна база здійснення розрахункових операцій
- 2. Платіжні системи та переказ грошей в Україні Стаття 9. Загальні засади функціонування платіжних систем в Україні
- 3. Порядок відкриття, використання, закриття рахунків в національній і іноземній валюті
- 5.Міжбанківський переказ грошей в Україні в національній валюті
- 1.Касові операції в банках країни
- 2.Порядок організації та здійснення валютно-обмінних операцій на території України
- 3.Визначення платіжності та обміну банкнот і монет нбу
- 2. Визначення платіжності та обмін банкнот і монет
- 1.Впровадження пластикових карток міжнародних систем в розрахунках за товари, надані послуги та при видачі готівки
- 2.Порядок емісії платіжних карток і здійснення операцій з їх застосування