45. Методи визн-ня і принципи ан-зу ін пок-ків, що вимірюють еф-ть д-ті б-ку по доходу і прибутку (чистий spread, чиста процентна маржа, інший операційний доход, продуктивність праці)
Крім показників рентабельності по прибутку, який характеризує рівень ефективності управління банком, використовують систему показників, які характеризують її за рівнем одержаного доходу, а також за рівнем продуктивності праці. До цих показників належать:Загальний рівень рентабельності
Формула: , де Пб – балансовий прибуток Дз – доходи загальні
Економ зміст: розмір балансового прибутку на 1грн заг. доходів
Окупність витрат доходами
Формула: , де Вз – витрати загальні
Економ зміст: розмір заг. Доходів на 1грн заг. витрат
Чиста процентна маржа
Формула: , де Дп – процентні дох. Вп – процентні витрати, Аз – середньорічні заг. активи
Економ зміст: розкриває рівень доходності активів від %-ї різниці
Чистий SPREAD
Формула: , де Кс – надані кредити середньорічні
Зпп – підпроцентні зобов’язання
(депозити + МБК)
Економ зміст: розкриває рівень доходності активів від %-х операцій
Інший операційний доход
Формула: , де Ді – інші операційні доходи Аз – Сер. річні активи загальні
Економ зміст: свідчить про рівень доходності заг. активів від інших нетрадиційних послуг
Мертва точка прибутковості
Формула: , де Вн – витрати непроцентні Дн – дох непроцентні АН – Сер. річні активи недоходні
Економ зміст: показує мінімальну доходну маржу для покриття всіх витрат
Продуктивність праці Формула: , де Дз – доходи загальні Сп – середньорічна кількість працівників
Економ зміст: характеризує рівень продуктивності праці; розмір одержаного доходу на 1 середньорічного працівника
- 1. Предмет і метод аналізу.
- 2. Обєкти і субєкти аналізу.
- 3. Інформаційне забезпечення аналізу.
- 4.Мета аналізу.
- 5. Основні принципи аналізу.
- 6. Види аналізу.
- 7. Прийоми і методи аналізу.
- 8. Аналіз тенденцій складу структури і динаміки доходних активів.
- 9. Тип робочих активів.
- 10. Тип недоходних активів.
- 11.Аналіз якості активів.
- 12. Аналіз високоліквідних активів.
- 13. Аналіз якості кредитного портфеля
- 14. Аналіз забезпечення позик.
- 15. Аналіз погашення наданих кредитів.
- 16. Аналіз і оцінка кр ризику та форм-ня резерву.
- 17. Аналіз портфелю цінних паперів.
- 18. Оцінка ризику та дохідності цп.
- 19. Аналіз інших активів.
- 20. Мета, завдання та інформаційне забезпечення аналізу активів.
- 21. Аналіз тенденцій складу, структури і динаміки капіталу за ряд років за даними балансу.
- 22. Аналіз тенденцій складу, структури і динаміки залучених і запозичених коштів.
- 23. Оцінка добавленої вартості і мультиплікатора капіталу.
- 24. Оцінка обгрунтованості залучення мбк на основі розрахунку платіжного балансу та коефіцієнтів дохідності.
- 25. Оцінка депозитної політики банку.
- 26. Значення, завдання і інформаційне забезпечення аналізу доходів і витрат банку.
- 27. Аналіз виконання плану доходів.
- 28. Аналіз структури доходів.
- 29. Аналіз динаміки доходів в цілому та за складом і структурою.
- 30. Оцінка впливу основних факторів на рівень формування доходів у цілому та за їх видами.
- 31. Аналіз рівня доходності активів банку
- 32.Оцінка виконання кошторису витрат
- 33.Аналіз структури витрат
- 34. Аналіз динаміки витрат у цілому, за складом та структурою
- 35. Аналіз і оцінка впливу осн факторів на форм-ня рівня витрат у цілому та за їх видами
- 36. Оцінка співвідношення доходів і витрат кб і визначення прибутку (пр) (збитку) оподаткування.
- 37. Значення, завдання і інф. Забез-ня аналізу прибутку (пр)
- 38. Загальна оцінка рівня прибутку (пр)
- 39. Аналіз динаміки та структури прибутку (пр)
- 40. Чистий процентний, комісійний і торгівельний доход, методика його визначення і аналізу.
- 41. Аналіз впливу основних факторів на рівень формування прибутку від кредитних, комісійних, інвестицйних операцій.
- 42. Показники рівня рентабельності банку (капіталу, статутного фонду, активів і витрат)
- 43. Аналіз впливу основних факторів, що формують рівень рентабельності окремих видів діяльності.
- 44. Методика узагальнення резервів збільшення прибутку і підвищення рентабельності.
- 45. Методи визн-ня і принципи ан-зу ін пок-ків, що вимірюють еф-ть д-ті б-ку по доходу і прибутку (чистий spread, чиста процентна маржа, інший операційний доход, продуктивність праці)
- 46.Значення, завдання і інформаційне забезпечення аналізу ліквідності прибутку.
- 47. Система та методика визначення показників ліквідності: поточної, загальної, миттєвої.
- 50.Аналіз пасивів з позиції ліквідності балансу і співвідношення капіталу і структури залучених коштів по їх видах.
- 51.Аналіз пасивів з позиції ліквідності балансу і співвідношення залишків на грошових і депоз рах..
- 52.Аналіз рівня ліквідності високоліквідних активів.
- 53.Аналіз кредитного портфеля з точки зору ліквідності кредитів (надійності їх повернення і диверсифікації кредитних вкладень).
- 54.Аналіз співвідношення ліквідних активів і їх загальної величини.
- 55. Аналіз ліквідності високоризикових вкладів.
- 56. Система показників ділової активності банку та їх інформ-е забезпечення.
- 60. Методи розрахунку факторів прискорення та розгортання ділової активності банку та їх аналіз.
- 62. Система показників фінансової стійкості і надійності банку і їх інформаційне забезпечення.
- 63. Методика розрахунку і порівняльний аналіз показників, що характеризують фінансову стійкість зі сторони платоспроможності…
- 64. Методика розрахунку і порівняльний аналіз показників, що характеризують фінансову стійкість банку через якість активів…
- 65 Методика розрахунку і порівняльний аналіз показників що характеризують фінансову стійкість банку через ефективність діяльності…
- 66. Методика розрахунку і порівняльний аналіз показників, що характеризують фінансову стійкість банку через достатність капіталу…
- 67. Методика розрахунку і порівняльний аналіз показників, що характеризують фінансову стійкість банку через коефіцієнти ліквідності…
- 68. Основні види ризиків: задачі та інформаційна база їх аналізу.
- 69. Кількісна оцінка кредитного ризику.
- 70. Аналіз кредитного портфеля по групах ризику і напрямках диверсифікації.
- 71.Аналіз схильності банку до кредитного ризику.
- 72. Осн види, задачі та інф-не забезпечення інвестиційних ризиків.
- 73. Порівняльний аналіз доходності різних видів цінних паперів.
- 74. Ризик незбалансованої ліквідності по відношенню до доходності цінних паперів.
- 75. Види, задачі та інформаційна база валютних ризиків.
- 76.Кількісна оцінка валютного ризику.
- 77.Аналіз впливу валютного ризику на діяльність банку.
- 78.Методи управління і хеджування валютними ризиками на основі аналізу.
- 79.Аналіз ризику ліквідності.
- 80.Аналіз схильності банку до процентного ризику.