2.2. Структура банковской системы
Центральное место в банковской системе занимает центральный банк, который помимо общих для всех кредитных организаций банковских операций выполняет ряд несвойственных им функций: является главным банком страны, выступает эмиссионным центром, проводит денежно-кредитную и валютную политику, осуществляет контроль и надзор за коммерческими банками.
Следующим элементом банковской системы являются кредитные организации, существующие в форме банков и тех небанковских кредитных организаций, которые составляют инфраструктуру банковской системы. В свою очередь коммерческие банки, как было сказано ранее, подразделяются на специализированные и универсальные.
К специализированным банкам относят:
ипотечные банки, которые специализируются на выдаче кредитов под залог недвижимости на приобретение недвижимости (ипотечных кредитов). Особенностью этих банков является то, что они являются банками долгосрочного кредита, т.е. выдают их на срок от 10 лет и выше (средний срок ипотечного кредита от 20 лет). Для предоставления таких кредитов банк должен обладать долгосрочными ресурсами, в качестве которых выступают собственный капитал банка и привлеченные средства, формирующиеся путем выпуска и реализации долгосрочных ипотечных облигаций. Чаше всего такие банки не принимают вклады населения. Последние десятилетия источником ресурсов для таких банков выступает секьюритизация (оформление кредитов в виде ценных бумаг и реализация последних на рынке), что позволяет банкам не только снижать риск операций, а, следовательно, снижать проценты по кредитам, но и расширять объемы выдаваемых кредитов;
инвестиционные банки, основными операциями которых являются операции с ценными бумагами. Различают инвестиционные банки первого типа, характерные для стран с развитым рынком ценных бумаг (например, США), и инвестиционные банки второго типа, характерные для стран с недостаточно развитым рынком ценных бумаг (Италия). Инвестиционные банки первого типа выполняют разнообразные операции, связанные только с ценными бумагами, — формируют капитал за счет выпуска акций и облигаций, размещают полученные денежные средства в корпоративные, реже государственные ценные бумаги, выступают посредниками на рынке ценных бумаг, выполняют функции андеррайтера при первичном размещении ценных бумаг клиентов. Таким банкам запрещено принимать вклады населения, что связано как с долгосрочностью вложений этих банков, так и с высокой рискованностью проводимых операций.
Инвестиционные банки второго типа осуществляют операции не только с ценными бумагами, но и занимаются долгосрочным кредитованием нефинансового сектора экономики. При этом им разрешено принимать вклады населения, но только на долгосрочной основе, что приводит к необходимости формирования определенных резервов, которые снижают доходность данных банков, так как резервы могут быть размещены только в ликвидные вложения (краткосрочные ценные бумаги, государственные и муниципальные ценные бумаги, голубые фишки), прибыльность которых мала.
Для России в настоящее время характерно появление инвестиционных банков второго типа, так как рынок ценных бумаг в стране еще не получил должного развития;
сберегательные банки, главным клиентом которых выступает население. Эти банки универсальны по набору операций, они выполняют операции по привлечению вкладов, выдаче кредитов, проведению расчетов, покупке и продаже ценных бумаг и т.д., но специализация их проявляется в том, что их деятельность неразрывно связана с населением;
внешнеторговые банки, деятельность которых направлена на обслуживание внешней торговли. Основными операциями этих банков являются осуществление международных расчетов и выдача внешнеторговых кредитов, т.е. кредитование экспортно-импортных операций;
банкирские дома представляют собой частные банковские учреждения, занимающиеся учредительской деятельностью, биржевыми спекуляциями, операциями с драгоценными металлами, управлением доверительными фондами, кредитованием местных органов власти. Такие дома явились первыми банками и выросли из ростовщичества. В настоящее время их количество незначительно, они встречаются лишь в отдельных странах, в частности, в Германии, США, Франции, Англии. При этом стоит отметить, что на сегодняшний момент они не являются частными, а в большей степени находятся в управлении семьи, например, банкирский дом Ротшильда, Моргана, Рокфеллера;
инновационные банки, осуществляющие венчурные (рисковые) операции, связанные с реализацией научно-технических проектов;
почтово-сберегательные банки возникли как государственные учреждения по привлечению средств мелких вкладчиков. Через почтовые отделения они аккумулируют вклады населения, осуществляют прием и выдачу средств, проводят кредитование населения. В последнее время в большинстве стран все большее распространение получают кредитно-расчетные операции этих банков. Наиболее характерны они для Германии.
Развитая банковская система предполагает не только большое количество банков, но и разветвленную сеть филиалов и представительств этих банков, позволяющих в большей степени обслуживать клиентов. В банковскую систему включаются и иностранные банки, и их филиалы, действующие на территории данной страны.
Помимо банков, банковская система включает некоторые небанковские институты, которые составляют инфраструктуру банковской системы — отделения инкассации, занимающиеся инкассацией денежных средств, расчетные организации, проводящие расчеты между банками. Расчетные небанковские кредитные организации вправе осуществлять следующие операции: открывать и вести счета юридических лиц, осуществлять расчеты по поручению юридических лиц, в том числе банков, корпораций по их банковским счетам.
В зависимости от функционального назначения небанковские кредитные организации могут:
обслуживать юридических лиц, в том числе кредитные организации, на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг;
проводить расчеты по пластиковым карточкам;
исполнять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц;
выполнять операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме.
Таким образом, в целом структура банковской системы может быть представлена в виде двух уровней:
1. Центральный банк.
2. Банковский сектор:
универсальные коммерческие банки;
специализированные коммерческие банки, в то числе: сберегательные банки, ипотечные банки, инвестиционные банки, внешнеторговые банки, банкирские дома.
небанковские организации, определяющие инфраструктуру банковской системы, включающие инкассаторские и расчетные учреждения.
- 1. История возникновения банков
- 1.1. Появление и основные этапы развития банков
- 1.2. Развитие банков в России
- 2. Современная банковская система
- 2.1. Понятие и структура банковской системы
- 2.2. Структура банковской системы
- 2.3. Банковская система России
- 3. Центральные банки и их роль в экономике
- 3.1. Организация деятельности центральных банков
- 3.2. Функции центрального банка
- 3.3. Операции центрального банка
- 3.4. Денежно-кредитное регулирование экономики и валютная политика центрального банка
- 4. Экономические основы деятельности коммерческого банка
- 4.1. Понятие, типы и функции коммерческих банков
- 4.2. Правовые основы деятельности коммерческого банка
- 4.3. Организационная структура коммерческого банка
- 5. Операции коммерческих банков
- 5.1. Пассивные операции банков
- 5.2. Активные операции банка
- 5.2.1. Выдача кредитов: понятие и порядок представления
- 5.2.2. Организация кредитной работы в банках
- 5.2.3. Учетные операции
- 5.2.4. Вложения в ценные бумаги
- 5.3. Финансовые услуги коммерческих банков
- 5.4. Прочие операции
- 6. Учет в коммерческом банке
- 6.1. Организация бухгалтерского учета в банке
- 6.2. Баланс банка
- 6.3. Анализ баланса банка
- Вложения в ценные бумаги;
- 7. Банковский менеджмент и маркетинг
- 7.1. Основные направления банковского менеджмента
- 7.2. Основные направления банковского маркетинга
- 8. Ликвидность коммерческого банка
- 8.1. Понятие ликвидности и факторы, ее определяющие
- 8.2. Методы управления ликвидностью
- 8.3. Регулирование банковской ликвидности
- 9. Управление банковскими рисками
- 9.1. Понятие и классификация рисков
- 9.2. Методы снижения риска
- 10. Банковский надзор и аудит
- 10.1. Надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков
- 10.2. Аудит в коммерческих банках
- Список использованной литературы