Приложение 7
Баланс АБ «Таврика» за 2005-2007 года
АКТИВ | 2005 | 2006 | 2007 | Уд.вес, %, % | ||
2005 | 2006 | 2007 | ||||
Средства в кассе и на корсчете НБУ | 32304 | 44535 | 88076 | 4,93 | 4,45 | 6,74 |
Средства в других банках | 62420 | 153403 | 133604 | 9,53 | 15,33 | 10,23 |
Ценные бумаги в портфеле банка на продажу | 32186 | 24336 | 22526 | 4,92 | 2,43 | 1,72 |
Кредиты и задолженность клиентов | 516332 | 758595 | 1037887 | 78,87 | 75,83 | 79,44 |
Основные средства и нематериальные активы | 5608 | 7450 | 12456 | 0,86 | 0,74 | 0,95 |
Насчитанные доходы к получению | 3518 | 4881 | 2967 | 0,54 | 0,49 | 0,23 |
Прочие активы | 2330 | 7218 | 8926 | 0,36 | 0,72 | 0,68 |
Всего активов | 654698 | 1000418 | 1306442 | 100,00 | 100,00 | 100,00 |
ПАССИВ |
|
|
|
|
|
|
Средства на счетах юридических лиц | 91650 | 154150 | 348911 | 14,00 | 15,41 | 26,71 |
Средства на счетах физических лиц | 280310 | 416980 | 704196 | 42,82 | 41,68 | 53,90 |
Задолженность перед НБУ | 48056 | 125380 | 65431 | 7,34 | 12,53 | 5,01 |
Задолженность перед банками | 14815 | 48510 | 14274 | 2,26 | 4,85 | 1,09 |
Сберегательные (депозитные) сертификаты эмитированные банком | 102448 | 134 853 | 0 | 15,65 | 13,48 | 0,00 |
Долговые ценные бумаги эмитированные банком | 26 560 | 2 000 | 0 | 4,06 | 0,20 | 0,00 |
Начисленные затраты к уплате | 7565 | 15286 | 22505 | 1,16 | 1,53 | 1,72 |
Отсроченные налоговые обязательства | 405 | 953 | 545 | 0,06 | 0,10 | 0,04 |
Прочие обязательства | 437 | 1455 | 1053 | 0,07 | 0,15 | 0,08 |
Всего пассивов | 572246 | 899567 | 1156915 | 87,41 | 89,92 | 88,55 |
СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ |
|
|
|
|
| 0,00 |
Уставной капитал | 51352 | 51352 | 91352 | 7,84 | 5,13 | 6,99 |
Резервы и другие фонды банка | 22793 | 30843 | 47569 | 3,48 | 3,08 | 3,64 |
Резервы переоценки ценных бумаг | 0 | 623 | 2113 | 0,00 | 0,06 | 0,16 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет | 258 | 257 | 257 | 0,04 | 0,03 | 0,02 |
Прибыль/ убыток отчетного года, которая ожидает утверждения | 8049 | 17776 | 8236 | 1,23 | 1,78 | 0,63 |
Всего собственный капитал | 82452 | 100851 | 149527 | 12,59 | 10,08 | 11,45 |
Всего пассивов | 654698 | 1000418 | 1306442 | 100,00 | 100,00 | 100,00 |
Приложение 8
Отчет о финансовых результатах АБ «Таврика» за 2005-2007 года
| Сумма, тыс.грн. | Изменения (+/-) | |||||
| 2005 | 2006 | 2007 | Абс., тыс.грн. | Отн, % | ||
ДОХОДЫ |
|
|
|
|
|
|
|
Чистый процентный доход | 43423 | 52448 | 58058 | 9025 | 5610 | 120,78 | 110,70 |
Процентный доход | 106936 | 123120 | 156327 | 16184 | 33207 | 115,13 | 126,97 |
Процентные расходы | -63513 | -70672 | -98269 | -7159 | -27597 | 111,27 | 139,05 |
Чистый комиссионный доход | 5916 | 9153 | 14330 | 3237 | 5177 | 154,72 | 156,56 |
Комиссионный доход | 6189 | 9425 | 14660 | 3236 | 5235 | 152,29 | 155,54 |
Комиссионные расходы | -273 | -272 | -330 | 1 | -58 | 99,63 | 121,32 |
Торговый доход | 520 | 3878 | 3466 | 3358 | -412 | 745,77 | 89,38 |
Доход в виде дивидендов | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
|
Доход от участия в капитале | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
|
Другие доходы | 965 | 486 | 553 | -479 | 67 | 50,36 | 113,79 |
Всего доходов | 50824 | 65965 | 76407 | 15141 | 10442 | 129,79 | 115,83 |
Общие административные расходы | -8465 | -11689 | -15330 | -3224 | -3641 | 138,09 | 131,15 |
Расходы на персонал | -12865 | -26632 | -40685 | -13767 | -14053 | 207,01 | 152,77 |
Потери от участия в капитале | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
|
Другие расходы | -9792 | -12020 | -16199 | -2228 | -4179 | 122,75 | 134,77 |
Прибыль от операций | 19702 | 15624 | 4193 | -4078 | -11431 | 79,30 | 26,84 |
Чистые расходы на формирование резервов | -8251 | 8768 | 8140 | 17019 | -628 | -106,27 | 92,84 |
Доход (убыток) от долгосрочных активов, предназначенных для продажи | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
|
Прибыль до налогообложения | 11451 | 24392 | 12333 | 12941 | -12059 | 213,01 | 50,56 |
Расходы на налог на прибыль | -3402 | -6616 | -4097 | -3214 | 2519 | 194,47 | 61,93 |
Прибыль после налогообложения | 8049 | 17776 | 8236 | 9727 | -9540 | 220,85 | 46,33 |
Чистая прибыль (убыток) от продажи долгосрочных активов, предназначенных для продажи | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
|
Чистая прибыль (убыток) банка | 8049 | 17776 | 8236 | 9727 | -9540 | 220,85 | 46,33 |
Чистая прибыль на одну простую акцию (грн). | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
|
Скорректированная чистая прибыль на одну простую акцию (грн.) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
|
Приложение 9
Отчет о собственном капитале АБ «Таврика» за 2005-2006 год.
Наименование статьи | Примечание | Уставной капитал зарегистрированный, оплаченный | Капитализированные дивиденды | Выкупленные собственные акции | Эмиссионные разницы | Резервы и другие фонды банка | резервы переоценки | Нераспределенная прибыл (непокрытый убыток) | Капитал, резервы и другие фонды всего | Предыдущий год |
Остаток на 1 января отчетного года |
| 51352 |
|
|
| 22793 |
| 8307 | 82452 | 74403 |
Переоценка ценных бумаг в портфеле банка на продажу |
|
|
|
|
|
| 623 |
| 623 |
|
Чистая прибыль отчетного года |
|
|
|
|
|
|
| 17776 | 17776 | 8049 |
Распределение прибыли к общим резервам |
|
|
|
|
| 5918 |
| -5918 | 0 |
|
Распределение прибыли к резервным фондам |
|
|
|
|
| 2132 |
| -2132 | 0 |
|
Остаток по состоянию на конец дня 31 декабря отчетного года |
| 51352 | 0 | 0 | 0 | 30843 | 623 | 18033 | 100851 | 82452 |
Продолжение приложения 9
Отчет о собственном капитале АБ «Таврика» за 2006 -2007 год.
Наименование статьи | Примечание | Уставной капитал зарегистрированный, оплаченный | Капитализированные дивиденды | Выкупленные собственные акции | Эмиссионные разницы | Резервы и другие фонды банка | резервы переоценки | Нераспределенная прибыл (непокрытый убыток) | Капитал, резервы и другие фонды всего | Предыдущий год |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
Остаток на 1 января отчетного года |
| 51352 |
|
|
| 30843 | 623 | 16983* | 99801* | 82452 |
Переоценка ценных бумаг в портфеле банка на продажу |
|
|
|
|
|
| 1490 |
| 1490 | 623 |
Чистая прибыль отчетного года |
|
|
|
|
|
|
| 8236 | 8236 | 16726* |
Распределение прибыли к общим резервам |
|
|
|
|
| 15837 |
| (15837) | 0 | 0 |
Распределение прибыли к резервным фондам |
|
|
|
|
| 889 |
| (889) | 0 | 0 |
Взносы по акциям нового выпуска |
| 40000 |
|
|
|
|
|
| 40000 |
|
Остаток по состоянию на конец дня 31 декабря отчетного года |
| 91352 |
|
|
| 47569 | 2113 | 8493 | 149527 |
99801*
|
| 2005 | 2006 | 2007 | Темп, роста | ||||||
АКТИВ | Тыс.грн | уд.вес., % | Тыс.грн | уд.вес., % | Тыс.грн | уд.вес. % | абс .
| отн,%
| ||
средства в кассе и на корсчете НБУ | 32304 | 4,93 | 44535 | 4,45 | 88076 | 6,74 | 12231 | 43541 | 137,86 | 197,77 |
Средства в других банках | 62420 | 9,53 | 153403 | 15,33 | 133604 | 10,23 | 90983 | -19799 | 245,76 | 87,09 |
Ценные бумаги в портфеле банка на продажу | 32186 | 4,92 | 24336 | 2,43 | 22526 | 1,72 | -7850 | -1810 | 75,61 | 92,56 |
Кредиты и задолженность клиентов | 516332 | 78,87 | 758595 | 75,83 | 1037887 | 79,44 | 242263 | 279292 | 146,92 | 136,82 |
Основные средства и нематериальные активы | 5608 | 0,86 | 7450 | 0,74 | 12456 | 0,95 | 1842 | 5006 | 132,85 | 167,19 |
Насчитанные доходы к получению | 3518 | 0,54 | 4881 | 0,49 | 2967 | 0,23 | 1363 | -1914 | 138,74 | 60,79 |
Прочие активы | 2330 | 0,36 | 7218 | 0,72 | 8926 | 0,68 | 4888 | 1708 | 309,79 | 123,66 |
Всего активов | 654698 | 100,00 | 1000418 | 100,00 | 1306442 | 100,00 | 345720 | 306024 | 152,81 | 130,59 |
ПАССИВ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Средства на счетах юридических лиц | 91650 | 14,00 | 154150 | 15,41 | 348911 | 26,71 | 62500 | 194761 | 168,19 | 226,35 |
Средства на счетах физических лиц | 280310 | 42,82 | 416980 | 41,68 | 704196 | 53,90 | 136670 | 287216 | 148,76 | 168,88 |
Задолженность перед НБУ | 48056 | 7,34 | 125380 | 12,53 | 65431 | 5,01 | 77324 | -59949 | 260,90 | 52,19 |
Задолженность перед банками | 14815 | 2,26 | 48510 | 4,85 | 14274 | 1,09 | 33695 | -34236 | 327,44 | 29,42 |
Сберегательные (депозитные) сертификаты эмитированные банком | 102448 | 15,65 | 134 853 | 13,48 | 0 | 0,00 | 32405 | -134853 | 131,63 | 0,00 |
Долговые ценные бумаги эмитированные банком | 26 560 | 4,06 | 2 000 | 0,20 | 0 | 0,00 | -24560 | -2000 | 7,53 | 0,00 |
Начисленные затраты к уплате | 7565 | 1,16 | 15286 | 1,53 | 22505 | 1,72 | 7721 | 7219 | 202,06 | 147,23 |
Отсроченные налоговые обязательства | 405 | 0,06 | 953 | 0,10 | 545 | 0,04 | 548 | -408 | 235,31 | 57,19 |
Прочие обязательства | 437 | 0,07 | 1455 | 0,15 | 1053 | 0,08 | 1018 | -402 | 332,95 | 72,37 |
Всего пассивов | 572246 | 87,41 | 899567 | 89,92 | 1156915 | 88,55 | 327321 | 257348 | 157,20 | 128,61 |
| 2005 | 2006 | 2007 | Темп, роста | ||||||
Тыс.грн | уд.вес., % | Тыс.грн | уд.вес., % | Тыс.грн | уд.вес. % | абс .
| отн,%
| |||
СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Уставной капитал | 51352 | 7,84 | 51352 | 5,13 | 91352 | 6,99 | 0 | 40000 | 100,00 | 177,89 |
Резервы и другие фонды банка | 22793 | 3,48 | 30843 | 3,08 | 47569 | 3,64 | 8050 | 16726 | 135,32 | 154,23 |
Резервы переоценки ценных бумаг | 0 | 0,00 | 623 | 0,06 | 2113 | 0,16 | 623 | 1490 |
| 339,17 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет | 258 | 0,04 | 257 | 0,03 | 257 | 0,02 | -1 | 0 | 99,61 | 100,00 |
Прибыль/ убыток отчетного года, которая ожидает утверждения | 8049 | 1,23 | 17776 | 1,78 | 8236 | 0,63 | 9727 | -9540 | 220,85 | 46,33 |
Всего собственный капитал | 82452 | 12,59 | 100851 | 10,08 | 149527 | 11,45 | 18399 | 48676 | 122,31 | 148,27 |
Всего пассивов | 654698 | 100,00 | 1000418 | 100 | 1306442 | 100,00 | 345720 | 306024 | 152,81 | 130,59 |
- 1. Общая характеристика деятельности Акционерного Банка «Таврика» 3
- 2. Основные операции Акционерного банка «Таврика» 9
- 3. Анализ операций по формированию собственного капитала коммерческого банка на основе данных аб «Таврика» 43
- Введение
- 1. Общая характеристика деятельности Акционерного Банка «Таврика»
- 1.1. Краткая характеристика банка
- 1.2. Экономико-правовые основы функционирования коммерческого банка
- 1.3. Ознакомление со структурой управления аб «Таврика»
- 2. Основные операции Акционерного банка «Таврика»
- 2.1. Операции по формированию ресурсов коммерческого банка
- 2.2. Расчетные операции банка
- 2.3. Операции по межбанковским расчетам
- 2.4 Кассовые операции банка
- 2.5. Кредитные операции банка
- 2.6. Операции банка с ценными бумагами
- 2.7. Финансовые результаты деятельности банка и их отражение в учете и отчетности, анализ основных показателей
- 3. Анализ операций по формированию собственного капитала коммерческого банка на основе данных аб «Таврика»
- 3.1. Структурно-динамический собственного капитала коммерческого банка аб «Таврика»
- 3.2. Оценка достаточности капитала банка аб «Таврика»
- 3.4. Определение и оценка эффективности собственного капитала банка аб «Таврика»
- Заключение
- Список использованных источников
- Приложения
- Приложение 7
- Приложение 11