4.1. Сущность кредита и его принципы

Кредит в пер. с латинского (creditium) имеет два значения – «верю, доверяю», «долг, ссуда».

Кредит является экономической категорией и выражает экономические отношения между хозяйствующими субъектами, связанные с перераспределением временно свободных денежных средств на условиях срочности, платности и возвратности.

Способом организации кредитных отношений является ссуда. Совокупность денежных средств, передаваемых во временное пользование за плату в виде процента, называется ссудным капиталом. Ссудный капитал – это капитал в денежной форме, предоставляемый его собственником заемщику на определенных условиях. А кредит – это движение ссудного капитала.

Принципы кредита:                                                                           

1.    Срочность.

2.    Возвратность. Банки используют свободные денежные средства  предприятий и лиц и по первому требованию они должны быть возвращены.

3.    Платность. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Платность кредита стимулирует заемщика к его наиболее продуктивному использова­нию.

4.    Целевой характер ссуд, т.е. заемные средства предоставляются на  определенные цели.

5.    Обеспечение ссуд. Этот принцип выражает необходи­мость обеспечения защиты имущественных интересов кредито­ра при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких фор­мах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии.

6.    Эффективность ссуд, т.е. предоставление при рентабельных коммерческих акциях.

7.    Дифференциация кредитования – выбор наиболее надежных заемщиков. Практическая реализация этого принципа может зависеть как от инди­видуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдель­ных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизне­са и пр.).

Кредит в экономике страны выполняет следующие функции:

1.       Способствует перераспределению капиталов между отраслями хозяйства и образованию средней нормы прибыли.

2.       Стимулирует эффективность труда.

3.       Расширяет рынок сбыта товаров.

4.       Ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли.

5.       Является мощным орудием централизации капитала.

6.       Ускоряет процесс накопления и концентрации капитала.

7.       Обеспечивает сокращение издержек обращения связанных с обращением денег и с обращением товаров (используются безналичные деньги, векселя).

Необходимо отметить регулирующую функцию кредита.