32. Классификация форм кредита.

Формы различаются по нескольким базовым признакам: субъекты кредитных отношений, целевое назначение кредита и виды обеспечения, способы погашения, сроки и условия.

Выделяют следующие основные формы кредита:

- ростовщический

- коммерческий

- банковский

- государственный

- потребительский

- международный

Форма кредита характеризуется совокупностью следующих элементов: субъекты кредитования (кредиторы и заемщики), объекты кредитования (основные, оборотные средства, товарооборот), динамика и величина ссудного процента, сфера функционирования и экономическая роль кредита.

Самая простейшая форма кредита – ростовщический. Он был историческим предшественником всех современных форм кредита. Зародился в период разложения первобытного строя, когда возникла имущественная дифференциация общества. Ростовщические ссуды выдавались под залог, в качестве которого использовались земельные участки. Именно в период рабовладельческого общества появилось понятие ипотека (залог, заклад), как разновидность залога, когда ссуда выдавалась под залог земли и недвижимого имущества. Залогом могли выступать также личности заемщика и членов его семьи. Если долг вовремя не погашался, заемщик превращался в раба. Ростовщический кредит и в рабовладельческом обществе, и при феодализме отличался высокой процентной ставкой и большим разнообразием ее уровней. В Древней Греции в 4 веке до нашей эры были известны случаи ростовщических ссуд с уплатой свыше 570% годовых. В Средние века феодальная знать получала ссуду у ростовщиков под 30-100%, а в отдельных случаях – по значительно более высоким ставкам.

Коммерческий кредит – кредит, предоставляемый предприятиями друг другу. Он связан с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками. В соответствии с ГК РФ договорами может предусматриваться предоставление коммерческого кредита в виде аванса, предварительной платы, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ и услуг, если иное не установлено законом.

Банковский кредит – основная форма кредита в рыночной экономике. Это такой кредит, при котором владельцы свободных денежных средств предоставляют ссуду заемщикам через посредство банка. В качестве субъектов банковского кредита выступают: банк, как кредитор, с другой – предприятие, организация и население, как заемщики. Банковский кредит всегда выступает в денежной форме, и объектом кредитования выступает денежный капитал. Благодаря этому банковский кредит преодолевает ограниченность коммерческого кредита по многим параметрам: размерам, сроком, направлениям. По срокам предоставления банковский кредит подразделяется на краткосрочный (до 1 года), среднесрочный (1-5лет), долгосрочный (более 5 лет).

Государственный. Такая форма кредитных отношений, когда в качестве кредитора или должника выступает государство. Главной формой привлечения денежных средств является выпуск облигаций государственного займа и прочих видов ценных бумаг.

Потребительский кредит. Кредит на удовлетворение потребительских нужд населения. Предоставляется торговыми организациями, компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами.

Современным и наиболее перспективным видом кредита является использование кредитной карточки.

Международный кредит. Кредит, предоставляемый государствами, банками, юридическими и физическими лицами одних стран государствам банкам и т.д. других стран. Может предоставляться в валюте страны-заемщика, в валюте третьей страны и СДР и евро.