6.3. Методи управління кредитним ризиком банку. Управління ризиком окремого кредиту. Формування резерву на відшкодування можливих втрат.

Управління кредитним ризиком банку здійснюється на двох рівнях відповідно до причин його виникнення - на рівні кожної окремої позички та на рівні кредитного портфеля в цілому.

Основні причини виникнення кредитного ризику на рівні окремого кредиту:

• нездатність позичальника до створення адекватного грошо­вого потоку;

• ризик ліквідності застави;

• моральні та етичні характеристики позичальника.

До чинників, які збільшують ризик кредитного портфеля бан­ку, належать:

• надмірна концентрація — зосередження кредитів в одному із секторів економіки;

• надмірна диверсифікація, котра призводить до погіршення якості управління за відсутності достатньої кількості висококва­ліфікованих фахівців зі знаннями особливостей багатьох галузей економіки;

• валютний ризик кредитного портфеля;

• недосконала структура портфеля, якщо його сформовано лише з урахуванням потреб клієнтів, а не самого банку;

• недостатня кваліфікація персоналу банку.

Сукупний ризик кредитного портфеля залежить від рівня ризиковості кредитів, з яких його сформовано, а тому для визна­чення портфельного ризику слід проаналізувати ризик усіх його складових.

Методи управління кредитним ризиком поділяються на дві групи (рис. 6.3.1.):

1. методи управління кредитним ризиком на рівні окремого кредиту;

2. методи управління кредитним ризиком на рівні кредитного портфеля банку.

Рис. 8.2. Методи управління кредитним ризиком банку

До методів управління ризиком окремого кредиту належать:

1. аналіз кредитоспроможності позичальника;

2. аналіз та оцінювання кредиту;

3. структурування позички;

4. документування кредитних операцій;

5. контроль за наданим кредитом і станом застави. Особливість перелічених методів полягає в необхідності їх послідовного застосування, оскільки одночасно вони є етапами процесу кредитування. Якщо на кожному етапі перед кредитним працівником поставлено завдання мінімізації кредитного ризику, то правомірно розглядати етапи процесу кредитування як методи управління ризиком окремої позички.

Методи управління ризиком кредитного портфеля банку:

1. диверсифікація;

2. лімітування;

3. створення резервів для відшкодування втрат за кредитними операціями комерційних банків;

4. сек'юритизація.