1.2. Операции банков с векселями
Вексельная форма расчетов предполагает обязательное участие в ней банковских учреждении. В частности, вексельное законодательство предусматривает инкассирование векселей банками. В данном случае банк выполняет поручения векселедержателей по получению платежей по векселям в срок. Инкассируя вексель, банк берет на себя ответственность по предъявлению векселя в срок плательщику и по получению причитающегося по нему платежа. Приняв вексель на инкассо, банк обязан своевременно переслать его в учреждение банка по месту платежа и поставить об этом в известность плательщика повесткой о поступлении документа на инкассо. При получении платежа банк зачисляет его на счет клиента и сообщает ему об исполнении поручения.
выполнения им операций по домициляии векселей. Домициляция (домицилирование) означает назначение плательщиком по векселю какого-либо третьего лица (домицилиата). Домицилиат не является лицом, ответственным по векселю, а лишь своевременно оплачивает вексель за счет плательщика, предоставившего в его распоряжение необходимые средства. Внешним признаком домицилированных векселей является надпись «Платеж в банке». Цель домициляции — не пропустить сроки платежа по векселю. Преимущества данных операций для банков состоят в том, что они увеличивают их депозитную базу за счет аккумуляции средств на специальных накопительных счетах, а также увеличивают доходы банков за счет взимания комиссионных. Клиентов банки освобождают от работы по контролю за сроками предъявления векселей к платежу, ускоряют и удешевляют процесс проведения платежа.
Вексельные кредиты подразделяются на предъявительские и векселедательские. Предъявительские вексельные кредиты бывают двух видов: учетные и залоговые.
Учет векселей — это покупка их банком, в результате «его они полностью переходят в его распоряжение, а вместе с ними — и право требования платежа от выкупом после погашения ссуды; во-вторых, ссуда выдается не в пределах полной суммы векселя, а только на 60-90% его номинальной стоимости. Выдача ссуд в России под залог коммерческих векселей носит и основном разовый характер с использованием простого ссудного счета и оформляется, кредитным договором. К принимаемым в залог векселям банки предъявляют те же требования юридического и экономического порядка, что и к учитываемым, только их передача в банк оформляется залоговым индоссаментом. Сумма ссуды направляется на расчетный счет заемщика.
Векселедателъский кредит используется предприятиями (хозяйствующими субъектами) при нехватке оборотных средств для расчетов с поставщиками продукции, товаров, услуг и невозможности из-за дороговизны оформить в банке обычный денежный банковский кредит. В таком случае банк заключает с клиентом кредитный договор, в соответствии с которым заемщик в качестве кредита получит пакет собственных векселей банка-кредитора, выписанных банком на него на общую сумму, указанную в договоре. Процентная ставка за векселедательский кредит устанавливается ниже ставки за обычный банковский кредит в связи с более низкой ликвидностью векселей по сравнению с деньгами [30].
Векселедательский кредит имеет определенные границы, поскольку банки при таком виде кредитования хотя и не используют свои кредитные ресурсы, но ограничены рамками норматива привлечения, устанавливаемого ЦБ РФ для коммерческих банков по выпуску собственных векселей, чтобы не допустить тования импортеров. Таковыми являются акцептные, акцептно-рамбурсные операции. Экспортное кредитование ассоциируется у нас с не совсем привычными для российской действительности форфейтинговыми операциями.
Акцептное кредитование импортеров получило распространение благодаря тому, что коммерческий кредит при свойственных ему недостатках связан со значительными финансовыми рисками. Экспортер не располагает достоверно информацией о платежеспособности клиента (импортера). При продаже в кредит появляется опасение относительно вероятности оплаты векселя, акцептованного импортером. Кроме того, у экспортера могут возникнуть трудности с учётом тратты, акцептованной импортёром, особенно если последний неизвестен банку. Подобная ненадежность коммерческого кредита вынуждает заменить его банковским в форме акцептного кредитования. Векселя с банковскими акцептами известны в качестве «первоклассных векселей» [10, с. такой формы кредита состоит в том, что тратты, акцептованные первоклассным международным банком, свободно обращаются на денежном рынке и легко учитываются любым банком в отличие от тех тратт, которые акцептуются банком импортера. В акцептно-рамбурсных операциях участвуют, как правило, три банка — банки экспортера и импортера и первоклассный банк-гарант. Причем, получив согласие первоклассного банка, банк импортера дает первому обязательство на перевод сумм, необходимых для оплаты акцептованных тратт. Это обязательство является рамбурсным и служит основанием для открытия безотзывного аккредитива в банке экспортера в целях акцепта тратты экспортера против товарных документов при соблюдении условий аккредитива.
В настоящее время почти четверть всего экспорта промышленно-развитых стран финансируется за счет не совсем привычных для российских экспортеров операций «а-форфе».
Форфетирование представляет собой покупку на заранее оговоренных условиях среднесрочных дисконтных бумаг (векселей, долговых и платежных обязательств, банковских гарантий и поручительств, аккредитивов и т.п.). Покупатель в этих операциях принимает на себя весь риск, связанный с платежами за поставку, поскольку в передаточной надписи делается оговорка «без регресса». Сторонами по сделке форфетирования являются экспортер — держатель дисконтных бумаг и форфетер — финансовое учреждение, принявшее решение учесть названные дисконтные бумаги.
Механизм сделки целиком зависит от контракта, заключенного на условиях
Для экспортеров операции «а-форфе» имеют ряд несомненных преимуществ: улучшают структуру баланса; исключают вероятность возникновения убытков от возможных рисков и задержек в выплате страховых покрытий; позволяют избежать увеличения стоимости кредитования в связи с ростом процентных ставок: делают ненужным экспортное кредитование; освобождают экспортеров от проблем инкассирования выручки; устраняют колебания валютных курсов и т.д.
- Глава 1. Основы организации вексельного обращения 6
- Глава 2. Опыт работы металлургического отделения акб «челиндбанк» с векселями 28
- Глава 3. Пути расширения операций металлургического отделения акб с векселями 46
- 3.3. Сопутствующие услуги 57
- Глава 1. Основы организации вексельного обращения
- 1.1. Сущность векселя и его виды
- 1.2. Операции банков с векселями
- 1.3. Современный вексельный рынок России
- Глава 2. Опыт работы металлургического отделения акб «челиндбанк» с векселями
- 2.1. Организационно-экономическая характеристика Металлургического филиала акб «Челиндбанк»
- 2.2. Эмиссия векселей в Металлургическом филиале акб «Челиндбанк»
- 2.3. Учет векселей в Металлургическом филиале акб «Челиндбанк»
- 2.4. Мена векселей в Металлургическом филиале акб «Челиндбанк»
- Глава 3. Пути расширения операций металлургического отделения акб «челиндбанк» с векселями
- 3.1. Развитие векселедательского кредитования в Металлургическом отделении акб «Челиндбанк»
- 3.2. Онкольное кредитование для клиентов с высокой кредитоспособностью
- 3.3. Сопутствующие услуги