61. Понятие экономической категории «страхование»: признаки, функции.

Узкий подход: акцент делается на какой-либо части/функции страховых отношений. Напр. Страхование – способ возмещения убытков, которые потерпело физ/юр лицо посредством их распределения между многими лицами; - хоз операция, имеющая целью покрытие случайно возникающих убытков; -вид экономической деятельности, связанный с распределением риска нанесения ущерба имущественным интересам участников страхования; - создание целевых фондов денежных средств для защиты имущественных интересов населения от случайных событий, сопровождающихся ущербами.

Широкий. Страхование-система отношений. ФЗ «Об организации страхового дела в РФ»: Страхование – отношения по защите интересов физ и юр лиц, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий и за счет иных средств страховщиков.

Признаки:

1. Функциональная связь страхования со случайными опасностями, имеющими коммерчески выгодную вероятность (при которой страхование доступно для страхователя);

2. Замкнутая солидарная раскладка убытков в рисковом страховании, т.е. страховая замкнутость реализуется дважды: через заключение договоров страхования и уплату страховых взносов страхование замыкается только на страхователях; при страховых выплатах – только на тех страхователях или иных получателях, кому эти выплаты положены согласно условиях страхования.

3. Реализация страхового отношения только в определенных пространственно-временных границах;

4. Эквивалентность экономических интересов страховщика и страхователей.

Функции: Микроэкономические:

1. Рисковая: предмет деятельности страхования – опасные события, т.е. страховые риски;

2. Предупредительная;

3. Сберегательно-накопительная: max убыток=действительной стоимости застрахованного имущества>любая страховая выплата-это не приращение имущества, не улучшение имущественного благосостояния страхователя, а компенсация ущерба, т.е. сбережение потерянной стоимости;

4. Облегчение финансирования и управления предприятием: Страхователь (клиент) получает: экономию денежных средств, которые должны быть затрачены на самострахование; страхование-необходимое условие для получения кредитов; возможность концентрировать внимание на нестрахуемых рисках.

Макроэкономические:

1. Обеспечение непрерывности общественного воспроизводства: страхование создает условия для быстрого восстановления деятельности предприятия;

2. Освобождение государства от доп расходов: частичное разгружение от дотаций, субсидий, компенсаций по стихийным бедствиям и др опасным случайным событиям;

3. Стимулирование НТП;

4. Концентрация инвестиционных ресурсов и стимулирование экономического роста;

5. Социальная.

На практике рассчитывается показатель уровня выплат:

УВ = СВ/СП, где СВ - страховые выплаты, СП - страховые премии. За год должен быть 75-76%.

Коэффициент уровня выплат показывает правильность построения тарифной ставки и, как результат, - правильность формирования страхового фонда, т. е. какую часть в страховой премии составляют убыток и резерв его покрытия.