Ликвидность банка

Ликвидность банка - один из обобщающих показателей деятельности банка, который характеризует его надежность.

Ликвидность банка – способность банка своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами.

Обязательства складываются из реальных и потенциальных.

Реальные:

• Депозиты до востребования

• Срочные депозиты

• Привлеченные межбанковские ресурсы

• Кредиты ЦБ РФ

• Выпуск долговых обязательств

Потенциальные:

• Открытие кредитных линий (ссудный счет)

• Гарантии, выдаваемые банком

Источники денежных средств для выполнения обязательств:

• Денежная наличность банка

• Активы, которые можно быстро превратить в наличность (ценные бумаги для перепродажи, государственные ценные бумаги)

• Межбанковские кредиты (в т.ч. ЦБ)

На ликвидность влияют внутренние и внешние факторы.

Внутренние:

• Капитальная база

• Качество активов

• Качество депозитной базы

• Зависимость от внешних источников (МБК)

• Сопряженность активов и пассивов по суммам и срокам

• Менеджмент

• Имидж банка

Внешние:

• Политическая и экономическая обстановка в стране

• Развитие рынка ценных бумаг и межбанковского рынка

• Система рефинансирования Банком России коммерческих банков

• Эффективность надзорных функций ЦБ РФ

Нормативы ликвидности:

• Норматив мгновенной ликвидности (Н2) – отношение высоколиквидных активов к обязательствам до востребования.

Н2 = ЛАм (высоколиквидные активы) \ ОВм (обязательства до востребования)

• Норматив текущей ликвидности (Н3) – отношение ликвидных активов к обязательствам до востребования и со сроком востребования в ближайшие 30 дней

Н3 = ЛАт (ликвидные активы) \ ОВт (обязательства до востребования и до 30 дней)

• Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) - отношение кредитных требований свыше годы к (собственному капиталу + обязательства банка по кредитам и депозитам свыше года)

Н4 = К (кредитные требования свыше года) \ К + ОД (собственный капитал + обязательства по кредитам и депозитам свыше года)

• Норматив общей ликвидности (Н5) – соотношение ликвидных активов и суммарных активов банка

Н5 = ЛАт (ликвидные активы) \ А (общая сумма активов)

• Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами (Н14) – отношение высоколиквидных активов в драгоценных металлах в физической форме к обязательствам банка в драгоценных металлах до востребования и со сроком востребования в ближайшие 30 дней

Н14 = ЛАдм (высоколиквидные активы в драгоценных металлах) \ ОВдм (Обязательства с драгоценными металлами до востребования и до 30 дней)