Тема 10. Забезпечення фінансової стійкості банку

Фінансова стійкість, її сутність та значення Способи забезпечення фінансової стійкості. Управління ліквідністю. Внутрішні фактори ліквідності. Ліквідність і доходність активів. Зовнішні фактори банківської ліквідності.

Управління власним капіталом. Вимоги щодо мінімального розміру регулятивного капіталу комерційного банку. Управління кредитним портфелем. Нормативи кредитного ризику. Управління інвестиційним портфелем. Нормативи інвестування. Управління валютною позицією банків. Нормативи валютної позиції.

Зарубіжний досвід розрахунків економічних нормативів. Інші показники, що характеризують фінансову стійкість банку.

Нормативи обов'язкового резервування коштів банківською системою. Норми обов'язкового резервування коштів комерційними банками.

Банківський нагляд.

Склад фінансової звітності банку. Статистична звітність. Банківський баланс. Структура банківських зобов'язань і банківських активів Звіт про прибутки і збитки. Фінансовий та податковий облік.

Прибутковість банку: поняття та оцінка, засоби підвищення прибутковості. Структура банківських доходів. Структура витрат банку. Прибутковість банківських активів. Прибутковість акціонерного капіталу банку. Спред. Показник мультиплікатора капіталу. Чиста маржа прибутку.