Структура кредита

Структура есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите, как объект исследования кредит состоит из элементов находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами является, прежде всего, субъекты и его отношения. В кредитной сделке субъекты отношений всегда выступают как кредитор и заемщик.

Кредитор-сторона кредитных отношений, предоставляя ссуду, для того, чтобы выдать ссуду кредитору необходимо располагать определенными средствами. Их источниками может стать, как собственные накопления, так и ресурсы взятые в займы у других субъектов экономических отношений. В современном хозяйстве банк – кредитор может представить ссуду не только за счет своих собственных ресурсов, но и счет привлеченных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством размещения акций и облигаций.

Положение кредитора по отношению к ссужаемым средствам двояко: собственные ресурсы кредитора, передаваемые на основе кредита, остаются его собственностью, собственником привлеченных средств, размещаемых кредитором, остаются предприятия и население, поэтому банки обязаны обеспечить возврат ресурсов и их передачу действительным собственником по их требованиям.

Заемщик- сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Особое место заемщика в кредитной сделке отличает его от кредитора:

• заемщик не является собственником ссужаемых средств, он выступает лишь их временным владельцем; заемщик пользуется чужими ресурсами, им не принадлежащие;

• заемщик применяет ссужаемые средства, как в сфере обращения, так и в сфере производства (для приобретения материалов, расширения и модернизации производства). Кредитор же предоставляет ссуду, не входя непосредственно в производство;

• заемщик возвращает ссужаемые ресурсы, завершившие кругооборот в его хозяйстве, для обеспечения такого возврата заемщик должен так организовать свою деятельность, чтобы обеспечить высвобождение средств достаточных для расчетов с кредитором;

• заемщик не только возвращает стоимость, полученную за временное пользование, но и уплачивает при этом больше, чем получает от кредитора, является плательщиком ссудного процента;

• заемщик зависит от кредитора, кредитор диктует свою волю. Экономическая зависимость от кредитора заставляет заемщика рационально использовать ссуженные средства, выполнять свои обязательства, как ссудополучателя. Даже возвратив ссуженные средства, а также уплатив приращение к ним в виде ссудного процента, заемщик не утрачивает своей зависимости от займодавца: потенциально в своем прежнем кредиторе он видит нового кредитора, а следовательно должен полностью выполнить все обязательства, вытекающие из договора о ссуде, создав основание для очередного получения кредита.

Занимая зависимость от кредитора положение заемщик не теряет своей значимости в кредитной сделке, как полноправной стороны. Без заемщика не может быть и кредитора. Заемщик должен не только получить, но и использовать полученные во временное пользование ресурсы, причем т.о., чтобы полностью рассчитаться по своим долгам. Вступая в кредитные отношения кредитор и заемщик демонстрирует единство своих целей, своих интересов. В рамках кредитных отношений кредитор и заемщик могут меняться местами, кредитор становится заемщиком и наоборот. Отношения между кредитором и заемщиком это отношения двух субъектов выступающих:

• как юридически самостоятельные лица,

• как участники кредитных отношений, обеспечивающие имущественную ответственность друг перед другом,

• как субъекты, проявляющие взаимный экономический интерес друг к другу.

Заемщиком не может быть любой желающий получить ссуду т.к. он должен обладать определенным имущественным обеспечением, которое гарантирует возвратность кредита на практике. Заемщиками могут быть предприятия обладающие материальными и денежными ресурсами, а также отдельные лица, подтверждающие свою дееспособность и свой доход.

В кредитной сделке каждая сторона имеет свой интерес:

- кредитор заинтересован в более высоком ссудном проценте,

- заемщик заинтересован в более дешевом кредите.

Кроме кредиторов и заемщиков элементом структуры кредитных отношений является объект передачи, т.е. ссуженная стоимость. При помощи кредита у нового владельца ссуженной стоимости отпадает потребность накоплений в полном объеме собственных ресурсов для проведения хозяйственных мероприятий. Авансированная стоимость создает основу для непрерывности кругооборота производственных фондов, устраняет простои в их движении и в конечном счете ускоряет воспроизводственный процесс.