Управление кредитным портфелем

Кредитование является основным традиционным источником дохода банков. На долю кредитного портфеля обычно приходится около 50 % всех банковских активов. Поэтому управление кредитным портфелем имеет для банка первостепенное значение.

Главной задачей управления является оптимизация соотношения доход/риск в краткосрочной и долгосрочной перспективе.

Ключевым фактором процесса управления кредитным портфелем является кредитный риск, который можно определить как вероятность полного или частичного невыполнения заемщиком условий кредитного договора.

Взаимосвязь кредитного риска с экономическими явлениями, происходящими в процессе кредитования, можно рассмотреть с помощью следующей схемы (см. Рис.). Причины возникновения кредитного риска можно разделить на внешние (экономический, политический риск, форсмажорные обстоятельства и предпринимательский риск) и внутренние (качество работы кредитного отдела и качество принятия решений). Сам кредитный риск можно подразделить на риск неуплаты процентов, риск невозврата основной суммы долга и риск обеспечения. Кредитный риск, в свою очередь, проявляется в виде снижения ликвидности банка, потери части прибыли, возникновения убытков и, в конечном счете, банкротстве банка.

Причины возникновения, или факторы кредитного риска, систематизированы в виде таблицы, подразделяющей все факторы на макроэкономические и микроэкономические (см. Таблицу).

Таблица