16. Виды расчетных услуг.
Банки оказывают клиентам следующие виды расчетных услуг:
открытие расчетных, текущих, срочных и прочих счетов - производится путем заключения договора банковского счета;
ведение счетов - списание и зачисление средств, перечисление средств со счета плательщика на счет получателя, начисление процентов, удержание комиссионных;
акцептные операции - оформление согласия (акцента) или отказа плательщика на списание средств со счета;
безакцептные операции (не требующие согласия плательщика - владельца счета) допускаются в исключительных случаях, например, расчеты с госбюджетом;
переуступка права требования платежа - факторинговые, учетные (вексельные), индоссационные операции;
авальные операции по оформлению банковских гарантий.
Цессия - переуступка права требования платежа.
Аваль - гарантия.
Коммерческий расчет в банке.
КБ явл-ся независ-ми рын-ми структурными органами и отличаются высокой степенью рын/самостоятельности. Как независимые юр.лица банки организуют свою деятельность на условиях коммерч-го расчета, который подразумевает полную эк/самостоятельность и ответственность в процессе хозяйствования. Сущность комм.расчета: все текущие расходы банка должны полностью покрываться его доходами; дальнейшее развитие финансируется за счет накопленных на эти цели собств.ср-в или привлекаемых внешних источников финансирования. Задачей менеджера в этом случае явл-ся такой выбор тактики и стратегии чтобы обеспечить рентабельную деятельность банка с одновременным формированием достаточных накоплений ден.ср-в для развития бизнеса. Следовательно движущим мотивом деят-ти КБ явл-ся прибыль, получаемая в результате кругооборота банк-го капитала, а т.же использования заемных и привлеченных ср-в. Одновременно банк должен работать надежно и исключать из своей деят-ти операции с высок.степенью риска, которые могут привести к серьезному ухудшению его финанс.состояния.
При определении фактической полученной балансовой прибыли в состав доходов включ-ся след.статьи:1.проценты, полученные банком за предоставляемые кредитные ресурсы, в т.ч. кредиты другим банкам; 2.плата, получаемая от клиентов за расчетное и кассовое обслуживание, открытие и ведение счетов;3.доходы от факторинговых и лизинговых операций, а т.ж. по предоставляемым банком гарантиям клиентам, страхованию валютных и кредитных рисков; 4.комиссионное вознаграждение за услуги по корреспондентским отношениям с др.банками и за услуги, оказываемые юр. и физ.лицам; 5.доходы связанные с операциями по купли-продажи наличн.иностр.валюты и валюты, наход-ся на счетах и во вкладах; 6.доходы от долевого участия в деятельности др.эк/субъектов, дивиденты и проценты по цен-бумагам, принадлежащим банку, другие статьи доходов.
Одной из причин недополучения банком балан.прибыли явл-ся низкий уровень диверсификации деят-ти банков, кроме того, неразвитость или отсутствие ряда операций объективно присущих банкам (напр. Трастовых( приводит к тому, что банки подавляющую часть доходов формируют за счет ограниченного числа операций и видов деят-ти.
К статьям расходов, учитываемых при определении фактич.баланс.прибыли относятся след.:начисленные и уплаченные проценты по счетам юр.лиц, срочным вкладам и депозитам, а т.же за кредитные ресурсы, полученные от др.банков; расходы на содержание банка, включая аренд.плату и т.п.; уплаченное комиссионное вознаграждение за услуги и корреспондирующие отношения другим банкам; расходы по перевозке, хранению ден.ср-в и ценностей, а т.же расходы, связанные с осуществлением операций с ин.валютой; расходы на рекламу, оплату консультаций, информационных и аудиторских услуг; расходы на содержание аппарата банка (персонала, в т.ч. командировочные, з/пл.) и др.расходы.
Из полученной прибыли банк уплачивает в порядке и размерах, установленных законом, налоги в бюджет, а т.же вносит взносы в созданные спец.фонды, средства которых находятся на счетах открытых в ЦБ (фин.резерв, федер.фонд обяз.страхования ден.вкладов (депозитов) и др.).
Нераспред.часть прибыли используется в порядке установленном общим собранием акционеров (пайщиков).
- 4. Роль и место коммерческих банков в банковской системе России. Функции и задачи коммерческого банка.
- 6. Основные инструменты и методы денежно-кредитной политики Банка России.
- Инструменты дкп.
- 15. Платежная система России.
- 11. Баланс банка, принципы его организации, структура баланса.
- 18. Кассовые операции коммерческого банка, их организация и порядок проведения.
- 21. Сущность и функции кредита, принципы кредитования.
- 24. Особые виды кредитов кб. Ипотека
- 29. Коммерческий банк как участник рынка ценных бумаг, его отличие от других участников.
- 33.. Валютные операции кб. Открытая и закрытая валютные позиции банка
- 2.Банковская система рф (период с 1988 по 1991 гг.).
- 7. Организация контроля и надзора цб за деятельностью коммерческих банков.
- 9. Структура собственного капитала, источники его Формирования.
- 10.Депозитные и не депозитные источники формирования ресурсов банка.
- 16. Виды расчетных услуг.
- 26,Основные формы обеспечения кредита.
- 28.Кредитоспособность заемщика – физического лица.
- 3.Банковская система рф.
- 5.Центральный банк рф
- 36. Понятие банковского менеджмента.
- 19. Понятие межбанковских корреспондентских отношений.
- 35. Понятие и составляющие банковского маркетинга.
- 8.Пассивные операции коммерческих банков. Классификация депозитов. Преимущества и недостатки различных видов депозитов