Прибыль как главный показатель результативности работы банка.
Прибыль – главный показатель результативности работы банка. Важно проанализировать не только динамику прибыли за какой – то срок, но и за счет каких факторов она получена. Прибыль также должна рассматриваться с позиции ее достаточности для роста банковского капитала.
Проанализировать прибыль и рентабельность можно следующим образом (см. таблицу):
Показатели |
| 2003 г. | 2004 г. | 2005 г. |
Активы среднегодовые , в рублях | А |
|
|
|
Средняя величина собственного капитала, в рублях | СК |
|
|
|
Расходы банка, в рублях | И |
|
|
|
Балансовая прибыль, в рублях | БП |
|
|
|
Чистая прибыль, в рублях | ЧП |
|
|
|
Рентабельность активов, в процентах (норма 1,15-0,35%) | Ра=ЧП:А*100% |
|
|
|
Рентабельность собственного капитала, в процентах (норма 10-20%) | Рск=ЧП:СК*100% |
|
|
|
Рентабельность общая, в процентах | Р=ЧП:И*100% |
|
|
|
Чистая прибыль на одного работника, в рублях | =ЧП: количество работников |
|
|
|
Балансовая прибыль на одного работника, в рублях | =БП: количество работников |
|
|
|
Кроме того, анализируем динамику всех показателей на протяжении всего рассматриваемого периода и соответствие их нормативным показателям.
Кроме этого, можно проанализировать и доходность активов (см. таблицу):
Показатели | 2003 г. | 2004 г. | 2005 г. |
Доходность работающих активов (отношение процентного дохода за период к среднему остатку работающих активов), в % |
|
|
|
Общая доходность активов (отношение непроцентного дохода за период к среднему остатку активов), в % |
|
|
|
Отношение непроцентных расходов за период к среднему остатку активов, в % |
|
|
|
Отношение суммы процентной маржи и непроцентного дохода к среднему остатку активов, в % |
|
|
|
Отношение расходов на оплату труда к среднему остатку активов, в % |
|
|
|
- Банки Капитал банка
- Активные операции коммерческих банков
- Классификация банковских кредитов (см.Таблицу)
- 1. Принципы организации безналичных расчетов.
- 2. Формы межбанковских расчетов. Авизо.
- 3. Расчеты по корреспондентским счетам.
- Схемы межбанковских расчетов(см.Папку дкб)
- 4. Недостатки межбанковских расчетов.
- Ликвидность и платежеспособность коммерческих банков.
- Устойчивость коммерческого банка.
- Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка
- Факторы, влияющие на ликвидность и платежеспособность
- Риски в банковской деятельности
- Экономические нормативы деятельности коммерческих банков
- Прибыль как главный показатель результативности работы банка.
- Лекция: Банковский менеджмент
- Определение банковского менеджмента.
- Субъекты и объекты управления.
- Цель банковского менеджмента и цель коммерческого банка.
- Задачи банковского менеджмента.
- Принципы банковского менеджмента (для всей банковской системы и для конкретного банка).
- Основные направления развития банковского менеджмента.
- Функции банковского менеджмента.
- Оценка финансового состояния банка (внутренний и внешний аудит, рейтинг банков).
- Организация управления банком.