3.2 Кредитная политика банка

«Кредитная политика (Loanpolicy) - документально оформленная схема организации и контроля кредитной деятельности банка. Обычно этот документ освещает следующие компоненты кредитной политики:

1. общие правила предоставления кредитов;

2. классификация кредитов;

3. конкретные направления кредитной политики;

4. контроль качества;

5. полномочия кредитного комитета.

Для банков первоочередным моментом при разработке кредитной политики является ясное понимание глобальных тенденций общественного развития и своей роли (миссии) в этом развитии.

Миссия - это то, к чему данный банк призван и может совершить за все время своего существования на выбранном поприще финансовой деятельности. Это то, что, в конечном счете, определяет лицо банка и отличает его от других финансово-кредитных институтов.

Кредитная политика банка является частью его общей стратегии развития. Основным стержнем банковской стратегии является прогнозирование разумных альтернатив его развития. При этом следует исходить из того, что, во-первых, банк - это фирма, деятельность которой связана с повышенными рисками, ибо она функционирует в условиях неопределенности. Во-вторых, банк - это фирма, стремящаяся к повышению своей доходности. Из этого вытекает, что двумя основными факторами, оказывающими влияние на стратегию развития банка и его кредитную политику, являются неопределенность и доходность.

МИССИЯ

БАНКА

История,

традиции и

специализация банка

Государственная

политика

Концепция

развития

банка

Стратегическое

управление

Цели и задачи

развития

Состояние экономики и

банковской системы

Особенности

текущего исто-

рического

периода и

современное состояние

банка

Опыт,аналогии,исторические параллели

Маркетинг банковских

услуг

Разработка механизмов реализации

Выбранных стратегий

Выбор эффективных

стратегий развития

Применяемый инструментарий

анализа и принятия решений

Рисунок 3.1-Схема формирования стратегий развития банка и факторы, определяющие этот процесс.

Кредитная политика создает основу организации кредитной работы и разрабатывается с учетом стратегии банка, его политики в области управления рисками. Она определяет следующие основные направления кредитной деятельности:

• объективные стандарты и критерии, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за выдачу кредитов и управление кредитным портфелем;

• основные действия лиц, принимающих стратегические решения в области кредитования;

• принципы контроля за качеством управления кредитной деятельностью в банке и работой служб внутреннего и внешнего аудита.

Тщательно разработанная кредитная политика, одобренная и полностью поддерживаемая всем высшим руководством банка, доведенная до всех служащих, вовлеченных в кредитную деятельность, является важным фактором успешного функционирования системы управления кредитным риском.

Кредитная политика, определяющая основные направления кредитной деятельности коммерческого банка, включает в себя базовые элементы (задачи), которые одновремен­но являются элементами системы управления кредитным риском, а также подэтапами процесса управления кредитным риском (рис. 3.2).

Организация кредитной деятельности

(деятельности кредитного подразделения)

КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА

Определение лимитов по отдельным

направлениям кредитования

Санкционирование кредитов

(принципы распределения полномочий)

Определение цены кредита

Контроль за кредитными рисками (сопровождение кредитных проектов) и кредитованием

Взыскание кредитов

Оценка кредитных заявок

(общие критерии отбора кредитов)

Резервирование на случай потерь по кредитам

Рисунок 3.2-Ключевые элементы (структура) кредитной политики.

Таким образом, организуется процесс кредитования, задача которого сформировать стабильный, эффективно управляемый кредитный портфель коммерческого банка.

Приемы, способы и методы реализации кредитной политики на практике представляют в формализованном виде - в виде ряда соответствующих документов:

• кредитная политика (меморандум о кредитной политике);

• стандарты кредитования;

• кредитные инструкции.

Стандарты кредитования, как правило, закрепляются в положениях о соответствующих структурных подразделениях банка и представляют собой документ, которым руководствуются все работники, выполняющие различные функции в рамках кредитной деятельности. Содержание и структура стандартов кредитования различна для разных банков, но, как правило, в документах такого рода должны присутствовать следующие основные моменты:

• описание системы кредитных полномочий, принятой в банке;

• перечень видов ссуд, выдачу которых руководство банка считает желательной, а также описание нежелательных кредитов;

• географические районы, где желательна кредитная экспансия банка;

• административные стандарты и правила организации кредитного процесса;

• требования к оформлению документации.

Три рассмотренных документа кредитной политики можно объединить в особом документе, часто называемом «Руководство по кредитной политике». Руководство является конфиденциальным документом, так как содержит стратегию и методы банковской кредитной политики. В целом в «Руководстве по кредитной политике» находят отражение все этапы кредитного процесса, начиная со сбора информации и анализа кредитоспособности заемщиков до кредитного анализа и аудита, включая процесс возмещения потерь по ссудам.

Руководство по кредитной политике - наиболее эффективный инструмент реализации кредитной политики, который:

• служит основой для контроля и наблюдения за организацией процесса кредитования в банке;

• является справочным материалом и инструкцией для сотрудников подразделений, осуществляющих кредитование по всем его аспектам;

• служит инструментом контроля за выполнением требований кредитных инструкций для руководителей кредитных подразделений;

• определяет требования, на основе которых осуществляют проверки работниками отдела кредитного анализа и аудита;

• упрощает внесение корректив в текущую кредитную политику и порядок ее реализации.