1.3.6. Страхование имущества юридических и физических лиц

В страхование имущества юридических лиц входит страхование имущества принадлежащего промышленным предприятиям, учреждениям и организациям.

В состав имущества промышленных предприятий, подлежащих страхованию, входят следующие объекты:

• здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства, машины, оборудование, инвентарь, товарно-материальные ценности и другое имущество, принадлежащее предприятиям и организациям (перечень указывается в основном договоре);

• имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т. п. (перечень указывается в дополнительном договоре, который может быть заключен только при наличии основного).

Страхованию не подлежат морские и рыболовецкие суда во время нахождения на путях сообщения, документы, чертежи, наличные деньги и ценные бумаги.

В страховании имущества приняты следующие пределы оценки его стоимости:

• для основных фондов максимальным пределом будет являться балансовая стоимость, но не выше восстановительной стоимости на день гибели имущества;

• для оборотных фондов – фактическая себестоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного производства;

• для незавершенного строительства предел устанавливается в размере фактически произведенных затрат материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая.

Страховое возмещение выплачивается за все погибшее или поврежденное имущество, в том числе и за имущество, поступившее к страхователю в период действия договора. Страхователю возмещаются расходы, связанные со спасением имущества, по предотвращению и уменьшению ущерба в случае стихийного бедствия или аварии, а также по приведению застрахованного имущества в порядок после стихийного бедствия [5, c. 79].

Под имуществом физических лицпонимают предметы домашней обстановки, обихода и потребления, используемые в личном хозяйстве и предназначенные для удовлетворения бытовых и культурных потребностей семьи по праву личной собственности.

В имущественном страховании граждан различают следующие группы объектов страхования:

• строения (жилые дома, садовые домики, хозяйственные постройки, гаражи);

• предметы домашней обстановки;

• животные.

Страховым событием по страхованию строений, принадлежащих гражданам на правах личной собственности, является уничтожение или повреждение в результате каких-либо неблагоприятных событий.

При страховании домашнего имущества в страховой случай входят затопление помещения вследствие проникновения воды из соседних помещений, похищение имущества и его уничтожение или повреждение, связанное с похищением или попыткой похищения.

При страховании животных добавляются события гибели животных в результате болезни, несчастных случаев, а также вынужденного убоя по причине естественного характера или по распоряжению ветеринарной службы.

Имущество считается застрахованным по постоянному месту жительства страхователя: во всех жилых и подсобных помещениях, а также на приусадебном участке по адресу, указанному в страховом свидетельстве [20, с. 312].

Имущество принимается на страхование в сумме, указанной страхователем, но которая не может превышать действительной стоимости имущества в пределах рыночных цен (с учетом износа). Размеры ставок предусматриваются правилами страхования и определяются по договоренности сторон.

Ущербом в имущественном страховании принято считать:

• в случае уничтожения или похищения предмета - его действительная стоимость (с учетом износа) исходя из рыночных цен;

• в случае повреждения предмета – разница между указанной выше его действительной стоимостью и стоимостью этого предмета с учетом обесценения в результате страхового случая.

В сумму ущерба включаются расходы по спасению имущества и приведению его в порядок в связи с наступлением страхового случая.

Таким образом существуют различные виды имущественного страхования, их действие распространяется на разные степени и виды рисков, а также самого имущества. Право выбора вида страхования в зависит от предпочтений клиента.