Заключение

Договор банковского счета можно определить как специально урегулированный в ГК РФ смешанный договор, соединяющий в себе обязательства займа (банковского вклада) и оказания услуг по зачислению денежных средств на счет и перечислению их со счета. Договором банковского счета является договор, по которому банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Особо следует подчеркнуть, что на порядок заключения, исполнения и расторжения договора банковского счета распространяется законодательство о защите прав потребителей. При решении вопроса о том, распространяется ли на конкретные правоотношения (конкретный договор) законодательство о защите прав потребителей, необходимо учитывать не только с какой целью заключен такой договор (для личных бытовых нужд), но и каким образом такой счет используется в дальнейшем.

В работе выяснено, что появление договора банковского счета стало результатом развития договора банковского вклада путем обогащения его содержания. В соответствии с действующим гражданским законодательством договор банковского счета - это сделка, по которой банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Договор банковского счета на практике оформляется, как правило, двумя способами: путем составления и подписания договора в виде единого документа и без такого документа. Отсутствие договора банковского счета в виде единого документа, подписанного сторонами, не означает отсутствия договорных отношений.

В результате анализа положений действующего законодательства и мнений ученых, который был проведен при написании курсовой работы, установлено, что существенной чертой денежного обязательства банка по банковскому счету является его абстрактный характер, т.е. сделка оторвана от своего основания. Объектом договора банковского счета являются действия банка: осуществление расчетных сделок, ведение счета, кредитование счета и другие. Цель договора банковского счета заключается в совершении расчетных сделок по поручению клиента.

Содержание договора банковского счета составляют права и обязанности сторон, связанные с открытием счета, его ведением, списанием средств, закрытием счета и ответственностью за невыполнение или ненадлежащее выполнение условий договора.

Также следует полагать, что договор банковского счета относится к числу консенсуальных, двусторонних и возмездных. Основополагающий элемент договора банковского счета - это обязательство банка совершать расчетные сделки. Открытие клиентам банковских счетов производится банками при условии наличия у клиента правосубъектности.

Юридическая сущность проводимых банком операций по счету сводится к переводу в той или иной форме прав в отношении банка от плательщика к получателю денежных средств. В соответствии с п. 3 ст. 845 ГК РФ банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению. Очередность платежей по счету представляет собой определенную законодательством последовательность списания средств с банковских счетов по нескольким расчетным документам, срок оплаты которых уже наступил.

Законом не предусмотрено возможности ограничения права клиента на расторжение договора. Договор банковского счета должен считаться прекращенным с момента получения банком письменного заявления клиента о расторжении договора (закрытии счета), если более поздний срок не указан в заявлении. При этом расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента.

Рассмотрев правовую сущность и значение договора, можно прийти к выводу, что стабильность гражданского оборота во многом зависит от стабильности и совершенства правового регулирования отношений, возникающих из договоров банковского счета и от добросовестного исполнения банком и клиентом своих обязанностей.

Исходя из всего вышеизложенного, можно сделать вывод о том, что все более усложняющиеся отношения как в этой области деловой жизни, так и во всех других, будут приводить к возникновению все большего числа вопросов относительно использования в юридической практике договора банковского счета, необходимости более детального нормативного регулирования. Все это требует проведения более тщательного анализа действующего законодательства, научных разработок и изучения судебной практики применения договоров банковского счета.

Список используемых источников

Нормативно-правовые акты

Конституция Российской Федерации, одобрена 12.12.1993 г. (в ред. от 05.02.2014 № 2-ФКЗ) // Российская газета №257 от 25.12.1993 г.

Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ (в ред. от 28.12.2013 № 416-ФЗ) // Собрание законодательства РФ.

Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 г. № 146-ФЗ (в ред. от 28.12.2013 № 420-ФЗ)// Налоговая система РФ, налоговое законодательство.

Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 г. № 395-1 (в ред. от 02.12.2013 № 335-ФЗ)// Банковское законодательство РФ.

Федеральный закон от 07.08.2001 года № 115-ФЗ (в ред. от 28.12.2013 № 403-ФЗ) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Закон РФ "О защите прав потребителей" (закон о правах потребителя) от 07.02.1992 № 2300-1 (в ред. от 02.07.2013 № 185-ФЗ)

ФЗ «О связи» от 07.07.2003 г. № 126-ФЗ (в ред. от 02.04.2014 № 60-ФЗ) // Собрание законодательства РФ - 14.07.2003 г. - №28 - ст.2895.

Постановление Пленума ВАС РФ от 19.04.1999 N 5 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета".

Письмо ЦБР от 22 декабря 2002 г. №31-1-5/2181 «О правомерности закрытия счета клиенту при наличии решения о приостановлении операций по этому счету» // Бизнес и банки - январь 2003 г. - №1 - 2.

Положение ЦБ РФ «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) от 31.08.1998 г. № 54-П (в ред. от 27.07.2001 № 144-П) // Вестник Банка России. №70-71. 1998. С.17-40.

Литература

Суханов Е.А. Договор банковского счета // Посреднические и кредитно-финансовые сделки в новом ГК РФ - М.: «Центр деловой информации», 2006 г. - с.56.

Садиков О.Н. Гражданское право России. Обязательственное право: Курс лекций - М.: Юристъ, 2004 г.

Суханов Е.А. Гражданское право, Том 4. Полутом 2 - М.: Издательство БЕК, 2008 г.

Оглоблина О.М., Тихомиров М.Ю. «Образцы договоров ( по гражданскому законодательству РФ)», М.: 2007 г.

Тедеев А.А. Банковское право: Учебник - М.: Эксмо - 2005 г. - с.172.

Добровольский В. Банк за должника не отвечает // Экономика и жизнь.

1996. № 31С. 4.

Ю.К. Толстой, А.П. Сергеев. Гражданское право. Ч.2 Учебник - М.: Проспект, 2007. - с. 631.

В.Ф. Попондопуло, В.Ф. Яковлева. Коммерческое право. Учебник - СПб.,2004; Павлодский Е.А. Кредитно-расчетные отношения по новому Гражданскому кодексу // Дело и право. 2007. № 11.

Ефимова Л.Г. Банковское право: Учебное и практическое пособие . - М.: БЕК, 2004.

Суханов Е.А. Правовое регулирование банковской деятельности - М.:СПАРКС,2007 . -с. 535.

Залесский В.В. Обязательственное право. Ч. 2 . Учебник - М., Восточный экспресс, 2008. - с. 239.

Резепова В.Е. Договорное право .Понятие о договоре. - М.: Статут, 2013. -с. 272.

Хохлов С.А. Регулирование денежных отношений. - Тольятти, 2007. - с.537.

Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. - М.., 2006. с. 36.

Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Книга первая: Общие положения. М.: Статут, 2009.

Гатин А.М.,Дашков "Гражданское право: Учебное пособие", 2007г.

Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право: Договоры о банковском вкладе, банковском счете; банковские расчеты. Конкурс, договоры об играх и пари / М.И. Брагинский, В.В. Витрянский. - 2-е изд., стереотип. - М.: Статут, 2011. - с. 456.

Пушкарева В.А. Банковская и коммерческая тайна: проблемы правового регулирования // Теория и практика общественного развития. - 2011. - №4. - С. 233-237.

Чурин С. Правовая природа сделок по безналичному переводу денежных средств // Хозяйство и право. 2008. № 5. С. 65.

Кушнир И.В. Деньги, кредит, банки 

Возникновение денег. 2013 г.

Голованов Н.М. Сборник хозяйственных договоров с комментариями. - "Питер", 2007.