Анализ деятельности коммерческого банка "Дос-Кредобанк"

отчет по практике

1.3 Анализ деятельности коммерческого банка «Дос-Кредобанк»

банк карта кредит денежный

Банк работает по плану счетов, соответствующему международным стандартам, имеет корреспондентские отношения с рядом ведущих зарубежных банков, является активным участником рынка кредитования и ценных бумаг, привлекает инвестиции и депозиты от физических и юридических лиц. При этом условия и сроки возврата привлеченных средств неукоснительно соблюдаются.

Деятельность Банка

Рис. 1. Работа Банка

По данному графику становится известно, что Активы "Дос-Кредобанка" в 2014 году выросли, по сравнению с 2013 годом, с 1 528 018 млн. сом до 1 795 251млн. сом, что было связано с увеличением роста клиентской базы. Что же касается Обязательств Банка, то здесь наблюдается увеличение в шкале от 1 240 011 млн. сом (31.07.2013 год) до 1 503 670 млн. сом (31.07.2014 год). Это связано с тем, что вклады физических и юридических лиц значительно увеличились.

С Капиталом наблюдается та же ситуация, т.е. наблюдается рост от 288 007 тыс. сом (2013 год) до 292 581 тыс. сом (2014 год). За последний год Капитал данного банка практически не изменился за счет нераспределенной прибыли. По данным финансового отчета на 31 июля 2014 года (включительно) были достигнуты следующие результаты:

· уставный капитал банка вырос с 270 688 тыс. сом до 304 385 тыс. сом, что говорит о способности менеджмента обеспечить привлекательность для акционеров;

· размер кредитного портфеля увеличился с 884 511 до 1 070 838 мл. сом (увеличение почти в 1,2 раза), что говорит об эффективном размещении средств, имеющихся в распоряжении банка.

Таблица 1. Сведения о соблюдении экономических нормативов на 31 июля 2013 и 2014 года

Наименование экономического норматива

Установленное значение норматива

Фактическое значение норматива

31 июля 2013 год

31 июля 2014 год

Максимальный размер риска на одного заемщика, не связанного с банком (К1.1)

Не более20 %

5,7%

4,8%

Максимальный размер риска на одного заемщика, связанного с банком (К 1.2)

Не более 15%

2,4%

2,4%

Максимальный размер риска по межбанковским размещениям в банк, не связанный с банком (К 1.3)

Не более 30%

16,2%

17,9%

Максимальный размер риска по межбанковским размещениям в банк, не связанный с банком (К 1.4)

Не более 15%

0,0%

0,0%

Коэффициент адекватности суммарного капитала (К 2.1)

Не менее 12%

20,5%

19,6%

Коэффициент адекватности капитала Первого уровня (К 2.2)

Не менее 6%

18,1%

18,4%

Коэффициент левеража (К 2.3)

Не менее 8%

18,4%

16,6%

Норматив ликвидности банка (К3)

Не менее 30%

79,4%

81,5%

Банком постоянно соблюдаются все экономические нормативы и обязательные резервные требования, установленные Национальным Банком Кыргызской Республики. Каждый коммерческий банк должен соблюдать их и вовремя давать отчет в НБ КР о соблюдении экономических нормативов. "Дос-Кредобанк", как и другие, каждый квартал выставляет вышеуказанный отчет.

Данный Банк по отчетам за 2013 и 2014 год о соблюдении экономических нормативов соблюдал все установленные значения нормативов. И в добавок, здесь наблюдается динамика, которая показывает то, что в 2013 и 2014 году все размеры нормативов были выше, кроме К1.1, К1.2, К1.3, К1,4 максимального размера риска на одного заемщика.

Таблица 2. Доходы Банка за последние 3 месяца на 2014 год

31.07.2014г

31.08.2014г

31.09.2014г

Сумма (тыс. сом)

Сумма (тыс. сом)

Сумма (тыс. сом)

Процентный доход

140 068

160 916

182 232

Комиссионный доход

36 976

42 881

49 351

Прочие доходы

1 704

1 864

2 135

Рис. 2. Динамика доходов Банка за последние 3 месяца на 2014 год

Из таблицы 1 видно, что за последние 3 месяца в деятельности банка наблюдается увеличение по доходам. Если на 31 июля нынешнего года общий доход составлял 178 748 тыс. сом, то на 31 сентября его величина достигла 233 718 тыс. сом. Наибольший удельный вес в общих доходах составляют процентные доходы - 57,8%. В анализируемом периоде произошло их увеличение на 42 164 тыс. сом. Далее идут доходы по операциям с иностранной валютой (34,4%) с учетом курсовой разницы, остальная доля операционного дохода (7,8%) приходится на комиссионные доходы.

Таблица 3. Расходы Банка за последние 3 месяца на 2014 год

31.07.2014г

31.08.2014г

31.09.2014г

Сумма (тыс. сом)

Сумма (тыс. сом)

Сумма (тыс. сом)

Процентный расход

78 679

160 000

100 471

Операционные расходы

111 791

41 200

142 150

Рис. 3. Расходы Банка за последние 3 квартала 2014г.

Рисунок 3 показывает, что в структуре расходов также наблюдается увеличение от 190 562 тыс. сом до 243 663тыс. сом. В операционных расходах преобладают расходы на персонал (55,2%), прочие расходы составляют 42,2%. Чистая прибыль за три квартала 2014 года составляет 42 274 тыс. сом.

Депозитная база. Ситуация на рынке банковских услуг показала, что роль вкладов физических и юридических лиц в ресурсной базе коммерческих банков возрастает и поэтому банкам следует больше внимания уделять данному сектору рынка.

Рассмотрим структуру привлеченных ресурсов «Дос - Кредобанка» за последние три года, приведенную ниже в таблице.

Таблица 4. Структура привлеченных ресурсов

31.07.2012г

31.07.2013г

31.07.2014г

Сумма (тыс. сом)

Уд. вес, %

Сумма (тыс. сом)

Уд. вес, %

Сумма (тыс. сом)

Уд. вес, %

Депозиты и текущие счета клиентов

832 169

95,9

1 135 156

100

1 433 072

97,2

Кредиты от банков и других финансово-кредитных учреждений (Заемные средства)

35 023

4,01

-

0

40 358

2,8

Итого:

867 192

100

1 135 156

100

1 473 430

100

Более наглядно это показывает рис. 4

Рис. 4. Привлеченные средства

Как видно из рисунка 4, сумма средств на вкладных счетах ежегодно увеличивается, а вместе с тем увеличивается и их доля в составе привлеченных ресурсов. Суммарный объем привлеченных банком денежных средств на 31.07.2014г. составил 1 433 072 тыс. сом, что на 600 903 тыс. сом больше относительно 2012 года. Отсюда следует вывод: отток привлеченных ресурсов, которые составляют фундамент деятельности любого банка, не наблюдался, а это означает, что клиенты доверяют банку.

Таблица 5. Состав вкладов по категориям клиентов (тыс. сом)

Виды депозитов

31.07.2012г

31.07.2013г

31.07.2014г

Средства юр. лиц

533 858

763 446

850 071

Средства физ. лиц

298 311

371 710

583 001

Итого:

832 169

1 135 156

1 433 072

Таблица 2 показывает, что основным источником пополнения ресурсной базы является средства юридических лиц, остатки которых в 2014 году составляют 57,45% в общем объеме привлеченных средств против 42,55% средств физических лиц. Это связано с тем, что банк ведет активную депозитную политику в отношении корпоративных клиентов. Более наглядно это показано на рисунке 5.

Рис. 5. Состав вкладов по категориям клиентов (тыс. сом)

Значительное увеличение средств юридических лиц было обусловлено ростом в рассматриваемом периоде количества обслуживаемых клиентов, что связано с предоставлением более привлекательных условий обслуживания по сравнению с банками-конкурентами.

Также необходимо отметить, что в значительной степени рост средств юридических лиц был обусловлен и увеличением остатков на счетах постоянных клиентов филиала, что в свою очередь было вызвано успешным развитием и повышением финансовой устойчивости данных клиентов.

Таблица 6. Депозитный портфель по вкладам физических лиц (2014г)

Депозиты

Вклады физических лиц

Сумма (тыс. сом)

Уд. вес, %

Пенсионный

171 522

29,5

Простой

120 347

20,6

Простой +

95 830

16,4

Копилка

195302

33,5

Итого

583 001

100

Проанализируем депозитный портфель физических лиц «Дос - Кредобанка» за 2014г.

Как показывает рисунок 6 значительную часть в депозитном портфеле по вкладам физических лиц занимают вклады «Копилка» и «Пенсионный». Доля средств на этих счетах составляет 76% общего объема вкладов. Это можно объяснить тем, что по этим вкладам установлена достаточно высокая процентная ставка и предложены выгодные условия, такие как: начисление и выплата процентов - ежемесячно, в любой рабочий день, либо дополнительный доход, если не было расхода за весь период хранения вклада.

Рис. 6. Депозитный портфель по вкладам физических лиц (2014г)

В рамках осуществления депозитной политики банк должен проводить различные рекламные мероприятия, а также разработать целый спектр дополнительных услуг, оказываемых вкладчикам по различным видам вкладов (осуществление платежей за коммунальные и другие услуги путем списания средств с вкладов, зачисление заработной платы во вклад).

Делись добром ;)