1. СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ

Под страхованием жизни принято понимать предоставление страховщиком в обмен на уплату страховых премий гарантии выплатить определенную сумму денег (страховую сумму) страхователю или указанным им третьим лицам (выгодоприобретателям) в случае смерти страхователя или застрахованного или его дожития до определенного срока.

Страхование жизни - класс страхования, в котором объектом страховых отношений выступает жизнь человека: дожитие, смерть, травма, изменение формы гражданского состояния страхователя и/или застрахованного лица.

Субъекты страхования жизни: страховщик, страхователь, застрахованное лицо и выгодоприобретатель, назначаемый на случай смерти застрахованного.

Выделяются следующие виды страхования жизни:

· на случай дожития до окончания срока страхования или определенного возраста;

· на случай смерти;

· смешанное;

· детей к бракосочетанию (свадебное страхование);

· рентой (аннуитетов);

· негосударственных пенсий;

· средств для оплаты профессионального образования;

С экономической точки зрения страхование жизни - это система экономических отношений, включающая совокупность перераспределительных отношении замкнутого круга его участников по поводу формирования за счет их денежных взносов целевого страхового фонда и расходования средств на материальное обеспечение граждан при наступлении определенных событий в их жизни.

Предмет страхования - жизнь застрахованного лица. Однако субъективными целями страхователей (застрахованных лиц) часто становятся не только страховая защита этой важнейшей нематериальной ценности (блага) человека, но и страхование доходов (в том числе предназначенных на покрытие предстоящих значительных расходов, например на оплату получения профессионального образования). Поэтому вторым (производным от первого) предметом страхования жизни стали доходы, гарантирующие определенный уровень жизни при наступлении страховых случаев.

Договор страхования жизни заключается на основании заявления страхователя (юридического или физического лица) по установленной страховщиком форме, которое содержит все необходимые данные о страхователе, застрахованном лице (лицах), выгодоприобретателе, а также, страховых рисках (случаях), от которых проводится страхование, страховой сумме, условиях ее выплаты и сроке страхования (см. Приложение 1, стр.31). Срок заключения договоров страхования жизни составляет не менее года, поэтому в страховании жизни могут сочетаться сберегательная и рисковая функции.

В рамках личного страхования существуют срочные и пожизненные годовые страховые премии. Срочные страховые взносы уплачиваются в течение определенного промежутка времени. Пожизненные уплачиваются ежегодно до тех пор, пока жив страхователь.

Страхование жизни осуществляется в соответствии с правилами страхования, разрабатываемыми страховщиком отдельно для каждого из указанных видов страхования или общих для ряда близких видов, относящихся к страхованию жизни (например, страхование ренты, пенсий), а также в комбинировании со страхованием от несчастных случаев.

Объем страховой ответственности по договору страхования жизни определяется составом страховых рисков (случаев), от которых осуществляется страхование, и страховой суммой. Обобщенная количественная оценка объемов страхового ответственности страховщика и обеспечения застрахованного по договору страхования жизни определяется страховой суммой, устанавливаемой по соглашению сторон. В правилах страхования жизни страховщик может предусматривать минимальную страховую сумму, с которой начинается заключение договоров страхования.

Для расчета страховых тарифов по страхованию жизни (для расчёта нетто-ставок) используются данные о смертности и продолжительности жизни населения по таблицам смертности, а также норма доходности по инвестированию поступивших страховых нетто-взносов, которые используются страховщиком в качестве инвестиционных ресурсов. Нетто-ставка по страхованию жизни представляет собой сумму нетто-ставок по рискам, включенным в объем ответственности страховщика. Она складывается из нетто-ставки для выплат по дожитию до установленного договором срока или события и нетто-ставки на случай смерти. Структура тарифа по смешанному страхованию жизни имеет вид: структура тарифа по видам страхования жизни, величина нетто-ставки (и всего страхового тарифа) по страхованию жизни зависит от возраста и пола застрахованного, нормы доходности, принятой страховщиком при расчёте тарифов, объема его ответственности, размера и периодичности страховых выплат и взносов. Доля нагрузки в страховом тарифе - f зависит от расходов страховщика на ведение дела, включая вознаграждение страховым агентам, и формирование плановой прибыли. Расчет брутто-ставки при известной нетто-ставке и заданной нагрузке f производится по формулам:

Тб = Тн / (1-f), Тб = 100 *Тн / (100-f),

где: Тн - нетто-ставка;

f - доля нагрузки в тарифной ставке в относительных единицах (в 1 формуле) или в процентах к брутто-ставке (во 2 формуле).

По добровольным видам страхования доля нагрузки в тарифной ставке устанавливается страховщиком самостоятельно исходя из соотношения совокупных затрат, связанных с проведением соответствующего вида страхования, и суммы нетто-премий, поступающих за год.

В настоящее время на страховом рынке существует множество страховых компаний, которые занимаются страхованием жизни, и каждая из этих компаний разрабатывает и предлагает своим клиентам разнообразные и выгодные программы.

Заключение договора страхования - простая процедура. Для нее достаточно паспорта страхователя и застрахованного и заполнения медицинской анкеты. При этом если у застрахованного есть хронические заболевания, он должен предоставить в страховую компанию анкету, заполненную врачом и заверенную печатью лечебного учреждения. Кроме того, необходимо иметь паспортные данные или данные свидетельства о рождении тех людей, кого клиент укажет выгодоприобретателем в страховом полисе. Конфиденциальность полученной информации о здоровье клиентов страховые компании обычно гарантируют.

Сроки страхования в разных компаниях могут отличаться. В чем страховые компании единогласны, так это в том, что договор должен заключаться на срок не меньше одного года. Можно заключить договор и на любой другой определенный срок или вообще пожизненно. Правда, здесь страховщик не будет страховать от иска дожития застрахованного до окончания срока страхования. Кстати, нужно не забывать, что чем дольше срок страхования, тем больше процент выплаты.

Страховая выплата производится полностью при дожитии застрахованного до окончания срока страхования, при смерти застрахованного по любой причине, либо частично - при временной утрате трудоспособности застрахованного в результате несчастного случая (договор при этом продолжает свое действие). Получив необходимые документы, которые указываются в договоре страхования жизни, по факту страхового случая, страховая компания в минимальный срок должна выплатить страховую сумму, исходя из условий договора страхования.

Невыплаты со стороны компаний тоже бывают. Наиболее вероятная причина - нарушение условий договора. Если клиент не уплачивает очередной взнос, то по условиям договора страховая защита с него снимается и договор приостанавливает свое действие. Если страховое событие происходит в момент приостановки договора, то компания не несет ответственности перед застрахованным.

Аннуитеты представляют собой договор страхования, по которому выплачивается годовая рента, в течение какого-либо периода жизни страхователя, в обмен на уплату однократной премии при подписании договора страхования. На практике годовая рента может выплачиваться ежеквартально, ежемесячно, но в сумме всегда равна начисленной за год. Чаще всего для оплаты единовременной премии используются страховые суммы, накопленные по смешенному страхованию жизни или страхованию на дожитие. Чаще всего аннуитеты покупают при выходе на пенсию или для образования детей, т.е. в пользу третьих лиц. Для определения страховых тарифов по аннуитетам используют таблицы смертности не для населения в целом, а для населения имеющее более высокие показатели здоровья и соответственно более меньший коэффициент смертности.

Виды аннуитетов:

· Простой аннуитет (классический) - при оплате одноразовой премии застрахованному выплачивается годовая рента пожизненно, если страхователь умирает раньше, чем используется вся внесённая сумма, то её остаток остаётся у страховщика. Если страховая сумма исчерпана, а страхователь живёт, то страховщик выплачивает ему указанную ренту до конца его жизни;

· Отложенный - при заключении договора страхования оговаривается период между заключением договора и началом выплаты ренты, за этот срок назначаются периодические премии для оплаты аннуитета;

· Срочный аннуитет - страховой договор предусматривает выплату ренты только до строго оговоренной даты или до преждевременной смерти;

· Гарантированный аннуитет - по договору предусматривается выплата ренты пожизненно или в течение гарантированного срока в зависимости от того, какой из этих периодов окажется более длительным. Таким образом, в случае смерти застрахованного в течение фиксированного периода рента будет выплачена наследникам, единовременно или периодически до окончания этого периода.

· Различают также аннуитет пренумерандо («вперед»), выплачиваемый в начале каждого периода, установленного для выплаты и аннуитет постнумерандо («назад»), выплачиваемый в конце каждого периода.

В договоре страхования жизни кроме страховщика и страхователя, указывается также выгодоприобретатель. Договор страхования жизни обусловливает выплаты, которые обязуется уплатить страховщик. Он также регулирует права и обязанности страхователя, как и других лиц, которые могут быть объектами прав и обязанностей, вытекающих из договора о страховании. Эти лица - застрахованный и выгодоприобретатель.

Страхователь - это лицо, которое заключает и подписывает договор о страховании со страховщиком, берет на себя обязательства, определенные договором. Это тот, кто покупает страховой полис и платит премии.

Застрахованный по договору о страховании жизни - это физическое лицо, о жизни которого заключается договор. В большинстве операций по страхованию страхователь и застрахованный обычно являются одним и тем же лицом. В тех случаях, когда совпадения не происходит, застрахованный также должен подписать полис при страховании на случай смерти, подтверждая, таким образом, письменно свое согласие на заключение договора о страховании его собственной жизни.

Выгодоприобретатель - это физическое лицо, назначенное для получения страховой суммы, если произойдет страховой случай. Страховой полис - самый важный документ договора о страховании жизни, поскольку является доказательством его существования и раскрывает содержание, а также регулирует отношения между сторонами контракта, содержит права и обязанности обеих сторон. Посредством этого документа закрепляются условия договора страхования. Полис должен быть подписан страхователем или застрахованным или страховщиком.

Полис содержит частные, общие и специальные условия. Как минимум он должен включать частные условия, в числе которых: имя и фамилия страхователя (застрахованного), другие сведения (пол, возраст, профессия, социальный статус и др.); страховая сумма (капитал и/или страховая рента); общая сумма премий; срок платежа; место и форма оплаты; продолжительность действия договора.

В страховании жизни риск связан со случайным характером продолжительности индивидуальной человеческой жизни. Поэтому страховщики должны располагать показателями, которые позволяют им оценить риск смерти или дожития до определенного срока для лиц различного возраста и пола. Для этого они пользуются таблицами продолжительности жизни, или, как их чаще называют, таблицами смертности, которые составляются государственными органами статистики или страховщиками.