2.2 Анализ и динамика кредитных операций банка как один из видов банковских услуг

Одно из приоритетных направлений в анализе экономической деятельности банка занимает анализ его кредитных операций, а именно анализ их динамики и структуры. Рассмотрим анализ динамики выданных кредитов физическим лицам ОАО «Сбербанком России» за 2010 - 2012 годы в таблице 2.3.

Таблица 2.3

Анализ динамики выданных кредитов физическим лицам ОАО «Сбербанк России» за 2010 - 2012 годы

Источник: Отчетные данные ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012гг.

Из таблицы 2.3. видно, что объем выданных кредитов физическим лицам на протяжении всего анализируемого периода увеличился на 28,82% за счет увеличения потребительских ссуд на 26,31% и жилищного кредитования на 37,56%. Потребительские ссуды, выданные физическим лицам в 2011 году увеличились на 12,64%, однако в 2012 году наблюдается снижение до 12,14%. Наблюдается положительная тенденция увеличения объемов жилищного кредитования физическим лицам в 2011 году на 17,74% по сравнению с 2010 годом. Однако в 2012 году по сравнению с 2011 годом наблюдается снижение выданных жилищных кредитов на 0,91%. На протяжении анализируемого периода наблюдается негативная тенденция снижения объема выданных автокредитов физическим лицам на 1,71%. Однако в 2012 году наблюдается увеличение выданных автокредитов на 22,94%. Проведем анализ структуры выданных кредитов физическим лицам ОАО «Сбербанком России» за 2010 - 2012 годы в таблице 2.4.

Таблица 2.4

Анализ структуры выданных кредитов физическим лицам ОАО «Сбербанком России» за 2010 - 2012 годы

Источник: Отчетные данные ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012гг.

Из таблицы 2.4. видно, что на протяжении всего анализируемого периода потребительские ссуды и жилищное кредитование занимают наибольший удельный вес в структуре выданных всего кредитов физическим лицам ОАО «Сбербанк России». Наблюдается увеличение потребительских ссуд, выданных физическим лицам в 2011 году на 0,24% по сравнению с 2010 годом. Однако в 2012 году наблюдается снижение на 1,18%. Объем выданных жилищных кредитов увеличился с 43,54% в 2010 году до 46,51% в 2012 году. Наблюдается снижение удельного веса выданных автокредитов в общем объеме кредитов на протяжении всего анализируемого периода на 2,03%. Далее рассмотрим структуру портфеля кредитов корпоративным клиентам по отраслям экономики в таблице 2.5.

Таблица 2.5

Структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» по отраслям экономики за 2010-20011 гг.

Источник: Отчетные данные ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012гг.

В отрасль «Услуги» включены кредиты, выданные финансовым, страховым и прочим компаниям, предоставляющим услуги, а также кредиты, выданные холдинговым и многопрофильным компаниям.

Удельный вес торговых организаций за анализируемый период сократился с 17,7 % в 2010 г. до 13,5% в 2012 г. Это произошло в основном за счет увеличения доли кредитования услуг на 6,1%, а также увеличение кредитования государственных и муниципальных учреждений на 1,5% и отрасли транспорта, авиационной и космической промышленности на 1,4%. Одновременно сильно сократилось доля кредитования строительства с 7,5 до 5,4 % и машиностроения с 6,4 до 4,2 %. Портфель кредитов физическим лицам за анализируемый период практически не изменился и составил 1 805 млрд. руб.

Рис. 2.3 Структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» по отраслям экономики за 2012 г. http://www.sberbank.ru

Структура кредитов по отраслям за 2012 год представлена на рисунке 2.3. Отраслевая структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» достаточно диверсифицирована: доля самой крупной отрасли составляет 19,8% от совокупного кредитного портфеля банка.

Еще одним важным этапом в анализе кредитного портфеля является анализ структуры кредитов по срокам предоставления (рис.2.4.).

Рис. 2.4 Структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» по срокам до погашения за 2010-2012 гг. http://www.sberbank.ru

Анализ структуры кредитов по срокам предоставления показал, что наибольшую долю занимают долгосрочные кредиты. Это благоприятно для банка, так как процентные ставки по долгосрочным кредитам высокие, и, соответственно, они более прибыльны. Доля кредитов на срок более 3 лет в 2010 и 2011 годах составляла 29,1 %, а в 2012 году возросла до 35,0 %. Это произошло за счет снижения до 16,1% доли кредитов, предоставленных на срок от 6 месяцев до 1 года. За анализируемый период удельный вес кредитов на срок от 1 года до 3 лет к 2011 увеличился, а к 2012 сократился. Кредиты, предоставленные на срок менее 6 месяцев, значительно снизились и их удельный вес в общем объеме уменьшился с 19,3 % в 2010 году до 16,8 % в 2012 г.

В результате проведенного анализа можно сделать вывод о том, что динамика и структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» соответствует общим тенденциям развития банка и банковской системы в целом. Анализ кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» показал, что общий объем кредитного портфеля за последние три года увеличился. В структуре кредитного портфеля наибольший удельный вес на протяжении всего анализируемого периода занимают кредиты, предоставленные юридическим лицам - 67 % и около 27 % занимает кредитование физических лиц. Анализ структуры кредитов по срокам предоставления показал, что наибольшую долю занимают долгосрочные кредиты. Это благоприятно для банка, так как процентные ставки по долгосрочным кредитам высокие, и, соответственно, они более прибыльны.