Введение
Изучение вопросов экономического роста вызвало необходимость исследования проблем, касающихся оценки риска в целом, так как существование кредитной организации в рыночной экономике определяется множеством факторов, как внешних, так и внутренних, при этом менеджмент банка не всегда может предсказать их поведение. Соответственно, неопределенность развития внешней и внутренней среды может по-разному отразиться на экономическое состояние коммерческого банка, как отрицательно, так и положительно, исходя из этого оценка неопределенности процесса с множеством вероятных исходов рассматривается как постоянный вид деятельности любого предприятия. Взаимосвязь факторов различной природы, и в свою очередь, сложная реакция предприятия, требует решения проблемы в рамках системного подхода.
Кроме этого, нечетко сформулированные критерии оценки рисковой ситуации не позволяют принимать оптимальные решения, что отпугивает клиентов банка, поэтому наши коммерческие банки столкнулись с проблемой снижения риска в целом и повышения инвестиционной привлекательности коммерческого банка.
В настоящее время, когда экономический и финансовый кризис начал затрагивать почти все сферы народного хозяйства, включая банковскую сферу в нашей стране, все большее значение приобретают вопросы стабильности, надежности, устойчивости банковской системы.
Рисковая политика коммерческих банков направлена на максимизацию чистого процентного дохода от банковских операций, страхование кредитного риска и управление ликвидностью баланса банка.
Банковский риск возникает в результате неопределенности информации относительно будущего состояния денежного рынка, а также изменения макроэкономических показателей, например, темпов инфляции, размер бюджетного дефицита, темпов роста внутреннего национального продукта. К факторам банковского риска относится также финансовая устойчивость коммерческого банка. Различают следующие виды банковского риска - позиционный, структурный и базовой.
Банковский риск - это вероятность финансовых потерь в результате изменения во времени уровня процентных ставок Банковское дело : учебник/ О.И.Лаврушин, И.Д.Мамонова, Н.И.Валенцева; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра эк.наук, проф. О.И.Лаврушина. - 8-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2009. - с.594.. Применительно к коммерческим банкам процентный риск может быть определен как риск сокращения чистого дохода банка вплоть до потери стоимости его капитала вследствие изменения уровня процентных ставок.
В настоящее время проблема банковских рисков стала особенно острой, поэтому возникает необходимость управлять ими. Управление рисками в банковской деятельности называется риск-менеджементом. В банковской практике риск присутствует при выполнении самых различных операций: риск невозврата кредита, риск ликвидности, риск изменения текущих расходов и т.д.
Управление рисками является составной частью политики любого коммерческого банка.
Достижения главной цели коммерческой структуры (включая коммерческих банков) в рыночной экономике - стремление получения максимальной прибыли от своей финансово-хозяйственной деятельности, парой допускает выполнения ими рискованных операций.
Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты и методы обслуживания клиентуры.
Коммерческие банки, находясь на передовом фланге рыночной экономики являются довольно высокорентабельными хозяйственными структурами, по сравнению с другими сферами страны. Такую рентабельность обеспечивается прежде всего благодаря эффективной политики коммерческих банков по регулирование и управления рисками.
Как известно, согласно банковскому законодательству банк - это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и проводить расчетные операции по поручению клиентов. Таким образом, коммерческие банки как финансовые посредники покупает ресурсов по одной цене и продает их по другой. При этом любой коммерческий банк сталкивается проблемами рисками.
В связи с этим целью настоящей дипломной работы является изучение вопросов управления рисками коммерческого банка на примере ОАО «Агроинвестбанк».
Для достижения поставленной цели определены следующие задачи:
- изучение законодательной базы и экономические предпосылки функционирования коммерческих банков в условиях повышенного риска;
- анализ эффективного выбора и оказания банковских услуг, направленных на уменьшение банковских рисков;
- рассмотрения сущности и квалификации банковских рисков;
- анализ финансового состояния ОАО «Агроинвестбанк»;
- оценка риска в системе внутреннего контроля;
- рассмотрения требований к КБ по недопущению высокой конкуренции рисков;
- управление рисками в ОАО «Агроинвестбанк»
- подготовка предложений по совершенствованию методов снижения банковских рисков.
Поставленные цели и задачи и определили структуры дипломной работы. Дипломная работа состоит из введение, трех глав, заключение и списка использованных литератур.
В первой главе «Теоретические основы анализа и управления банковских рисков» изучена законодательная база и экономические предпосылки функционирования коммерческих банков в условиях повышенного риска, осуществлена попытка по эффективному выбору и оказания банковских услуг, направленных на уменьшение банковских рисков, а также рассмотрена сущность и квалификация банковских рисков в условиях глобального экономического и финансового кризиса.
Вторая глава «Анализ и управления банковскими процентными рисками в ОАО «Агроинвестбанк» посвящена проблемам анализу финансового состояния ОАО «Агроинвестбанк», оценку риска в системе внутреннего контроля, установлению требований к КБ по недопущению высокой конкуренции рисков, а также проблемам управление рисками в ОАО «Агроинвестбанк».
В третьей главе «Совершенствования методов снижения банковских рисков в ОАО «Агроинвестбанк» приведены некоторые предложения и рекомендации по совершенствованию методов снижения банковских рисков на примере ОАО «Агроинвестбанк».
В заключение приведены некоторые выводы и предложения. В списке использованных литератур отражены перечень научных и учебных литератур в основном ученых Российской Федерации, нормативные и законодательные документы Республики Таджикистан, регламентирующие банковскую деятельность, а также другие материалы.
- Введение
- Глава 1. Теоретические основы анализа и управления банковских рисков
- 1.1 Законодательная база и экономические предпосылки функционирования коммерческих банков в условиях повышенного риска
- 1.2 Эффективный выбор и оказания банковских услуг, направленных на снижение банковских рисков
- 1.3 Сущность, квалификация банковских рисков и методы их оценки
- - анализ финансового состояния ОАО «Агроинвестбанк»;
- - оценка риска в системе внутреннего контроля;
- - управление рисками в ОАО «Агроинвестбанк»