1.2 Структура правоотношений банковского кредитования и банковское кредитование как предмет финансово-правового регулирования

В научной среде главенствует положение, что правоотношение характеризуется сложным составом и состоит из трех элементов: субъекты, объект и содержание Теория государства и права: учебник / отв. ред. д.ю.н. проф. В.Д. Перевалов. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Норма, 2007. - С.220; Оксамытный В.В. Теория государства и права: учебник. - М.: Импэ-Паблиш, 2004. - С.430; Рассолов М.М. Теория государства и права: учебник / М.М. Рассолов. - М.: Юрайт, 2010. - С.490.; Гревцов Ю.И. Энциклопедия права: учебник / Гревцо Ю.И., Козлихин И.Ю. - СПб: изд-во СПбГУ, 2008. - С.195-214.. Субъекты - участники правоотношения (физические и юридические лица). Объекты - это то, ради чего люди вступают в правовые отношения. Содержание - субъективные права и юридические обязанности, выражающие связь между участниками правоотношения. В.С. Нерсесянц, однако, выделяет еще предмет правоотношения - конкретные субъективные права и конкретные юридические обязанности Нерсесянц В.С. Общая теория права и государства: учебник. - М.: Норма, 2004. - С.504., но, как видно из определения, речь идет о содержании правоотношения.

Кредитные правоотношения - это урегулированные нормами права отношения, состоящие в передаче кредитором заемщику денег или вещей, определенных родовыми признаками, как правило, на платной основе с условием возврата в определенный срок эквивалентного количества денег или таких же вещей либо в предоставлении одной стороной другой стороне отсрочки исполнения какой-либо обязанности по договору (уплатить деньги, передать имущество, выполнить работы, оказать услуги) Артемова А. О. Банковское кредитование в Российской Федерации (Финансово-правовой аспект): дис. … канд. юрид. наук: 12.00.14/ Анна Олеговна Артемова. - М., 2007. - С.58.. Это система общественных отношений по поводу движения ссудного капитала, урегулированная совокупностью взаимосвязанных между собой юридических норм и правовых институтов, характеризующаяся внутренним единством и различием в соответствии с особенностями регулируемых кредитных отношений в зависимости от формы кредита.

В основе кредитных правоотношений лежат экономические отношения по предоставлению временно свободных денежных средств в пользование. Их сущность заключается в движении заемного капитала. В экономической теории заемный капитал рассматривается как совокупность денежных средств, на возвратной основе передаваемых во временное пользование за плату в виде процента. Источники заемного капитала -- денежные средства, высвободившиеся в процессе кругооборота промышленного и товарного капитала.

Кредитные отношения следует признать экономико-правовой категорией, поскольку право не только регулирует экономические отношения, но в свою очередь оказывает воздействие на них. Воздействие права на кредитные отношения проявляется наиболее ярко, поскольку в этих отношениях принимают участие специальные субъекты, создание которых и деятельность требует четкой регламентации.

Специфика кредитных правоотношений проявляется в следующем. Во-первых, эти отношения облечены в форму обязательств. Во-вторых, различно место кредитных отношений в гражданском обороте. В-третьих, кредитные правоотношения представляют собой денежные обязательства. В-четвертых, банковский кредит, представляющие собой сложный состав организационных и имущественных отношений, регулируются нормами различных отраслей права: административного, гражданского, финансового и т. д.

Объектом кредитных правоотношений является кредит, т.е. средства, предоставленные во временное пользование за определенную плату на условиях возвратности. Кредитные отношения возникают между:

банками и их клиентами (физическими и юридическими лицами) по поводу предоставления кредита;

между банками по поводу предоставления межбанковских кредитов;

между Центральным Банком Российской Федерации и кредитными организациями, где Банк России выступает как кредитор последней инстанции.

Отношения первого типа характеризуются заключением кредитного договора между кредитором, которым выступает банк, и заемщиком, которым является физическое или юридическое лицо. По данному договору банк обязуется предоставить клиенту определенную сумму на условиях, предусмотренных договором, а клиент, в свою очередь, обязуется возвратить полученную сумму и уплатить на нее проценты. Отношения внутри банковской системы строятся либо на основе договоров, либо на основе нормативных актов различного уровня. Кредитные организации могут на договорных началах размещать друг у друга средства в форме вкладов, кредитов, осуществлять расчеты через открытие друг у друга корреспондентского счета, совершать другие взаимные операции. Взаимодействие Центрального Банка Российской Федерации и кредитных организаций заключается в открытии в момент создания корреспондентских счетов, предоставлении кредитов и т.п. В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций и всей банковской системы в целом Банк России устанавливает обязательные нормативы, которые надлежит соблюдать всем кредитным организациям: минимальный размер уставного капитала, предельный размер на денежной части уставного капитала, нормативы ликвидности, нормативы достаточности и другие нормативы Алексеева Д.Г., Хоменко Е.Г. Банковское право: Вопросы и ответы Учебное пособие. - М.: Юриспруденция, 2003. - С.10.. Для установления дополнительных гарантий вкладчикам и клиентам закон предусматривает формирование резервной системы, то есть создание внутри банковской системы резервов, в формировании которых участвуют все звенья банковской системы и за счет которых могут выдаваться определенные гарантии клиентам и вкладчикам.

В банковском кредитовании, в отличие от иных видов кредитования, непосредственно затрагиваются и интересы еще двух субъектов (кроме кредитора и заемщика). Первый из них - это участник обеспечения исполнения кредитных обязательств, если таковым не является сам заемщик. Такая роль отведена гаранту, поручителю, страховщику, третьему лицу - залогодателю. Это лицо, заинтересовано, прежде всего, в том, чтобы кредитное обязательство было своевременно и в полном объеме исполнено, поскольку в соответствии с Законом РФ «О банках и банковской деятельности» банковское кредитование осуществляется на условиях срочности, возвратности, платности. В случае неисполнения кредитного договора залогодатель приобретает самостоятельные права в связи с реализацией ответственности.

Другой субъект - это совокупный обладатель прав. Специфичным для банковского кредитования является осуществление кредитования за счет привлеченных денежных средств. Законодательно правовой режим их не установлен, но по поводу этих средств существуют дополнительные обязательства у банка и в свою очередь права у его вкладчика, передавших последнему деньги в виде вкладов и счетов. Кроме обозначенной категории лиц, обременение кредита может быть обусловлено обязательством банка перед государством, предоставившим целевой льготный кредит. Вкладчики банков, как субъекты, заинтересованные в получении более высокого процента по своим вкладам, находятся в зависимости от последствий кредитной политики банков, рискуя тем самым своей собственностью.

Во втором случае затронуты интересы государства или общества в целом, как предоставивших определенную сумму денежных средств для функционирования социально значимых видов деятельности или права отдельных социальных групп, заинтересованных в адресном доведении этих средств заемщикам. Конкретными носителями прав и интересов при целевом кредитовании является неперсонифицированный круг субъектов государственного механизма, на который возлагается обязанность использования кредитных ресурсов.

Выделяется сложный субъект банковского кредитования - Центральный Банк Российской Федерации, являющийся в соответствии со ст. 3 Федерального Закона «О Центральном банке Российской Федерации» гарантом развития и укрепления банковской системы Российской Федерации. Кроме того, в силу ст. 4 подп. 3, 7 указанного закона Центральный Банк Российской Федерации является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организующим систему рефинансирования, осуществляющим надзор за их деятельностью. В соответствии с законодательством Банк России осуществляет контроль за законностью и целесообразностью создания банков и небанковских кредитных организаций.

Указанный контроль осуществляется в процессе рассмотрения вопроса о регистрации кредитной организации в Книге государственной регистрации кредитных организаций, выдаче и отзыве лицензий на право совершения банковских операций, как в рублях, так и иностранной валюте. Главной особенностью правового положения ЦБ РФ является то, что осуществление его деятельности в первую очередь нацелено на управление денежно-кредитной системой Российской Федерации. Заключая гражданско-правовые сделки с кредитными организациями, он, прежде всего, оказывает целенаправленное воздействие на развитие системы кредитных организаций и определяет кредитно-денежную политику в государстве. Условия, на которых заключаются такие сделки, вырабатываются банком в рамках общей государственной денежно-кредитной политики.

Центральный Банк Российской Федерации - это прежде всего субъект финансовых правоотношений, который совместно с Правительством Российской Федерации осуществляют единую государственную денежно-кредитную политику, выполняет операции с федеральным бюджетом и внебюджетными фондами, с бюджетами субъектов Российской Федерации, а также операции по обслуживанию государственного долга Российской Федерации и операции с золотовалютными резервами., перечисляет часть прибыли в федеральный бюджет См.: гл. IV-V Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». . В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может устанавливать обязательные нормативы См.: Там же. Ст.62.:

- максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

- максимальный размер крупных кредитных рисков;

- нормативы ликвидности кредитной организации;

- нормативы достаточности собственных средств (капитала);

- размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;

- минимальный размер резервов, создаваемых под риски и другие.

Кредитные правоотношения - правовые отношения, регулируемые нормами права, суть которых заключается в передаче кредитором заемщику денег или вещей, определяемых родовыми признаками на платной основе с условием возврата в определенный срок эквивалентного количества денег или таких же вещей либо в предоставлении одной стороной другой стороне отсрочки исполнения какой-либо обязанности по договору. Кредитным правоотношениям, которые возникают в процессе банковского кредитования и регулируемые финансово-правовыми нормами свойственны следующие признаки:

все хозяйствующие субъекты, население и государство становятся одновременно заемщиками и кредиторами.;

кредитные отношения опосредуют экономические процессы, глубоко проникают в денежное обращение, сферу обмена, производства и потребления. В результате возрастает доля заемных средств в промышленности и торговле, растет государственный долг, увеличивается потребительский и ипотечный кредит, возрастают темпы централизации капитала;

усиливается связь денежной эмиссии с кредитными операциями банков. В свою очередь, деньги становятся источником кредита. Благодаря развитию банковской системы любая сумма денег почти мгновенно превращается в кредит;

международная торговля почти полностью опосредована кредитными сделками (банковским и коммерческим кредитами);

получают развитие различные специализированные кредитно-финансовые институты: сберегательные кассы и банки, ссудосберегательные ассоциации, кредитные союзы, общества взаимного кредита. Они занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности, доминируя в относительно узких секторах кредитного рынка;

Регулирование кредитных отношений правовыми актами Центрального Банка Российской Федерации является важной чертой кредитных отношений. Центральный Банк Российской Федерации активно пользуется инструментами денежно-кредитной политики для регулирования экономики. Современное хозяйство становится кредитным по характеру доминирующих в экономике процессов. Можно с некоторой долей уверенности утверждать, что товарно-денежное хозяйство постепенно трансформируется в кредитное хозяйство посредством активного развития кредитных отношений.

Экономическая природа банков выражается в выполнении на экономическом рынке роль особых финансовых посредников. В этом качестве банки привлекают свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности одних субъектов: государства, хозяйствующих структур, физических лиц, и предоставляют эти средства на условиях срочности, возвратности и возмездности во временное пользование другим. Тем самым они осуществляют функцию банковского кредитования Красиков Д.А. Правовые проблемы формирования и функционирования банковской системы Российской Федерации : автореф. дис. . канд. юрид. наук.: 12.00.14 / Денис Аркадьевич Красиков. - Саратов, 2001. - С.123.. Банковское кредитование является основной формой кредитных отношений. Для раскрытия сущности банковского кредитования необходимо обратиться к характеристике специфики кредитных отношений, которые регулируются смежными отраслями с отраслью финансового права отраслями - гражданским и административным правом. Финансовое и гражданское право регулируют одни и те же денежные отношения, но разными методами. Например, властным методом регулируются имущественные отношения банков с Центральным Банком Российской Федерации в сфере применения им денежно-кредитной политики (установление экономических нормативов, учетной ставки и т.п.), а гражданско-правовым методом - регулируются отношения, возникающие между банками и юридическими и физическими лицами, где применяется метод юридического равенства (кредитный договор) Гайвандов Я.А. О соотношении публичных и частно-правовых начал в сфере регулирования банковской деятельности // Банковское право. - 2001. - №1 - С.15.. Административное право преимущественно регулирует организационные отношения (организация работы финансовых органов и т.д.) в области финансов, а финансовое право - сами финансовые отношения (нормы, устанавливающие содержание решений этих органов и т.д.) как особую разновидность экономических отношений.

В действующем законодательстве Российской Федерации закреплен двухуровневый характер банковской системы:

первый - Центральный Банк Российской Федерации;

второй - коммерческие банки и другие кредитные учреждения, филиалы и представительства иностранных банков См.: ФЗ «О банках и банковской деятельности в РФ» №395-1 от 02.02.1996г..

Через влияние на коммерческие банки, вернее на динамику их депозитов, на их активные ссудные прежде всего, операции Центральный Банк Российской Федерации регулирует макроэкономические процессы. В процессе воздействия на работу коммерческих банков объектом регулирования Центрального Банка Российской Федерации становятся определенные макроэкономические характеристики использования кредита, позволяющие, с одной стороны, влиять на экономику в целом, а с другой, - обеспечивать ликвидность только банковской системы Артемова А. О. Банковское кредитование в Российской Федерации (Финансово-правовой аспект): дис. … канд. юрид. наук: 12.00.14/ Анна Олеговна Артемова. - М., 2007. - С.68-69..

Центральный Банк Российской Федерации обладает ресурсами, которыми не в состоянии обладать ни один коммерческий банк. Это объясняется тем, что он:

монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

выступает для коммерческих банков кредитором в последней инстанции. Они получают от Банка России кредиты, когда исчерпались свои ресурсы;

от имени Правительства управляет государственным долгом;

является «банком банков» Артемова А.О. Указ.соч. С.70., так как ведет счета коммерческих банков, связанные с межбанковскими операциями и хранение резервов и т.д.

Основным источником ресурсов Банка России являются деньги в обращении и средства коммерческих банков. Включение в предмет финансово-правового регулирования отношений, складывающихся в процессе осуществления банковского кредитования, обосновывается, прежде всего, определением этих отношений в системе денежного обращения государства Там же..

Отношения, которые возникают в процессе осуществления банковского кредитования, входят в финансовую систему Российской Федерации как самостоятельный институт Финансовое право: Учебник / О. Н. Горбунова, Е. Ю. Грачева Ф59 и др.; Отв. ред. Е. Ю. Грачева, Г. П. Толстопятенко.- М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2004. -- С.10., представляющий собой совокупность финансовых институтов при помощи которых государство, муниципальное образование и самостоятельно хозяйствующие субъекты осуществляют финансовую деятельность.

Роль финансового права заключается в государственном регулировании банковского кредитования, в установлении надзорных полномочий Центрального Банка Российской Федерации за деятельностью кредитных организаций в этой сфере в целях защиты интересов участников рынка банковских капиталовФинансовое право: Учебно-метод. компл. Химичева Н.И., Покачалова Е.В. - М.: Норма, 2005 г. - С. 380..

Методу правового регулирования банковского кредитования присуща тройственность. Т.е. общественные отношения, которые складываются по поводу деятельности Центрального Банка Российской Федерации и осуществления им своих полномочий по отношению к банковской системе регламентируются императивным методом правового регулирования, имеющим финансово-правовой характер - это одна сторона. Другая - взаимоотношения кредитных организаций с клиентурой, и между собой, которые оформляются на основе диспозитивного метода правового регулирования, имеющего гражданско-правовую природу; третья сторона - административно-правовое регулирование (организация работы финансовых органов и т.д.). Поэтому правоотношения первого уровня вышеуказанной банковской системы - финансово-правовые, а второго - гражданско-правовые.

Тема юридической ответственности кредитных организаций также может способствовать обоснованию включения отношений банковского кредитования в предмет финансово-правового регулирования. Некоторые ученые пишут Б Братко А.Г. Центральный банк в банковской системе России. - М.: Спарк, 2001. - С.224., что банковские санкции и банковская ответственность - это специфические формы санкций и ответственности, которые должны применяться только на основе принципов банковского регулирования и банковского надзора. Другие исследователи Артемова А. О. Банковское кредитование в Российской Федерации (Финансово-правовой аспект): дис. … канд. юрид. наук: 12.00.14/ Анна Олеговна Артемова. - М., 2007. - С.77. делают заключение, что в настоящее время административное право не предусматривает положения, учитывающие банковскую специфику, но в данном случае Центральный Банк Российской Федерации осуществляет именно банковский надзор (пруденциальный), а не административный Там же. С.82..

Согласно ст. 74 Закона, Инструкции ЦБ РФ от 31 марта 1997 г. № 59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия» в случае совершения кредитной организацией нарушений Банком России к ней могут быть применены принудительные меры воздействия, в числе которых присутствует штраф.

Штраф является мерой юридической ответственности, который носит публично-правовой характер, а не гражданско-правовой (частноправовой характер). Публично-правовой характер предусмотренной ст. 74 Закона ответственности в виде штрафа выражается в следующем:1)штраф основан на наличии властных полномочий ЦБ, 2)штраф взыскивается в доход федерального бюджета.

Субъектом правонарушения является кредитная организация, допустившая нарушение. Объектом правонарушения выступает нормальное состояние кредитно-банковской сферы, стабильность банка, интересы его кредиторов, государственные и общественные интересы в сфере банковской деятельности. Вопрос о субъективной стороне правонарушения является наиболее спорным и рассматривается в гл.3, 3.2. данного исследования.

Объективная сторона выражается в виде неправомерного действия или бездействия банка, которое сводится к одному из следующих деяний:

- нарушение кредитной организацией федеральных законов и нормативных актов Центрального Банка Российской Федерации;

- непредставление информации;

- представление неполной или недостоверной информации;

- неисполнение предписаний ЦБ РФ.

Таким образом, надо отметить, что кредитные отношения представляют собой экономико-правовую категорию. Особенностью возникновения финансовых правоотношений в сфере банковского кредитования является то, что основанием возникновения данных правоотношений помимо кредитного договора выступают пруденциальные нормы Банка России (требования, определенные инструкцией Банка) как субъекта в первую очередь финансовых правоотношений. Объектом данных правоотношений является кредит. Можно выделить три группы финансово-правовых отношений в области банковского кредитования: 1) между органами государства и элементами банковской системы, 2) внутри банковской системы между элементами разных уровней, 3) между элементами банковской системы и хозяйствующими субъектами. Объем прав и обязанностей вышеуказанных субъектов образовывает основу финансово-правового регулирования банковского кредитования. Методы правового регулирования финансового права имеют схожести с административным правом, но финансовое право задействована в области финансовых отношений.

Банковская система состоит из двух уровней: 1) Центральный Банк Российской Федерации, 2) коммерческие банки и другие кредитные учреждения, филиалы и представительства иностранных банков.

Первый уровень преимущественно регулируется финансовым правом методами императивного характера. По большей части финансовому праву в сфере банковского кредитования преимущественно отведена задача государственного регулирования. Использование банками привлеченных во вклады денежных средств, рискуя их невозвратом при кредитовании, обосновывает необходимость регулировать эти отношения методами финансового права на уровне публично-правовых правил. Возможности Банка России применять принудительные меры воздействия к кредитным организациям также свидетельствует о наличии аспекта финансово-правового регулирования банковского кредитования. В их числе присутствует штраф, носящий публично-правовой характер.