3.2 Журнал регистрации операций АКБ «Москва» за 1 сентября 2007 г.

№ п/п

Содержание операции

Сумма

Корреспондирующие счета

Дт

Кт

1

Поступили средства для зачисления на расчетный счет клиента

450 000

30102

40702

2

С корсчета банка списаны денежные средства, перечисленные по поручению клиента (с приложением платежных документов)

350 000

40702

30102

3

На корсчет банка поступили денежные средства для зачисления на счета клиентов

200 000

30102

30220

4

Суммы безналичных рублевых денежных средств по незавершенным расчетным операциям клиентов учтены на счетах до выяснения

200 000

30220

47416

5

В банк поступили документы, подтверждающие целевую принадлежность денежных средств и подлежащих зачислению на счета клиентов

200 000

47416

40702

6

С корсчета банка списаны суммы денежных средств (без приложения платежных документов)

100 000

30221

30102

7

Суммы безналичных рублевых денежных средств учтены на счетах до выяснения

100 000

47417

30221

8

Поступили документы, обосновывавшие списание денежных средств с корсчета банка и расчетного счета клиента

100 000

40702

47417

9

Проведены и учтены внутренние клиентские платежи в день совершения операции

20 000

40702

40802

ИТОГО

1 720 000