1.2 Роль коммерческих банков

Коммерческие банки - это универсальные кредитные организации, проводящие разнообразные кредитно-денежные операции, целью которых является извлечение прибыли. С другой стороны коммерческие банки являются каналами денежного обращения, и они должны осуществлять бесперебойное перечисление средств по указаниям держателей счетов. Таким образом, роль коммерческих банков в кредитно-денежной системе двояка, и оба направления их деятельности тесно связаны, так как для осуществления коммерческой деятельности банки используют остатки на текущих счетах (счетах до востребования), поэтому государственный контроль над деятельностью коммерческих банков поручен ЦБ, основная функция которого - стабилизация денежного обращения. Коммерческие банки функционируют на основе лицензии, выдаваемой ЦБ. В РФ лицензии, выдаваемые ЦБ универсальны, то есть выдаются на все виды банковской деятельности в отличие от западных стран, где лицензии специализированы. Помимо лицензии на осуществление банковских операций, ЦБ выдает лицензии на операции с валютой и драгоценные металлы.

Будучи универсальными кредитно-денежными организациями, коммерческие банки осуществляют разнообразные операции. Существует несколько видов операций коммерческих банков и в первую очередь пассивные, то есть операции по привлечению средств и активные - операции по вложению средств.

Ресурсы коммерческих банков формируются за счет собственных средств, то есть за счет уставного капитала, нераспределенной прибыли, и за счет привлеченных средств. Привлеченные средства - это остатки на текущих счетах юридических лиц, деньги вкладчиков - физических и юридических лиц (депозиты), и эмитированные средства (облигации, векселя).

Мобилизованные коммерческими банками средства используются в первую очередь для кредитования клиентов. Другими активными операциями коммерческих банков являются: вексельные (учет векселей, покупка векселей), акцептные, авальные, лизинговые операции, андеррайтинг, валютные операции.

Еще одним видом операций коммерческих банков являются комиссионные операции, то есть выполнение поручений клиента за комиссионное вознаграждение. К ним относятся аккредитивные, инкассовые и факторинговые операции, торгово-комиссионные и трассовые операции Еще один вид комиссионных операций - услуги по хранению любых ценностей в индивидуальных сейфах и т.д.