4. Анализ хозяйственной деятельности коммерческого банка
С целью изучения эффективности деятельности Московского банка ОАО «Сбербанк России» проанализируем основные показатели хозяйственной деятельности коммерческого банка за 2010-2012 гг. (см. табл. 1).
Таблица 1
Динамика технико-экономических показателей Московского банка ОАО «Сбербанк России» за 2011 - 2012 гг.
Наименование |
Ед. изм. |
2011 г. |
2012 г. |
Абс. изменение (2012-2011 гг) |
Темп прироста (2012 к 2011г), в % |
|
Доходы банка |
млн. руб |
427 982 |
550 898 |
122 916 |
28,72 |
|
Расходы банка |
млн. руб |
292 984 |
400 387 |
107 403 |
36,66 |
|
Чистая прибыль |
млн. руб |
134 998 |
150 511 |
15 513 |
11,49 |
|
Количество внутренних подразделений |
шт. |
712 |
758 |
46 |
6,46 |
|
Количество банкоматов |
шт. |
2780 |
3232 |
452 |
16,26 |
|
Оборот по банкоматам |
шт. |
6 202 |
8 539 |
2 337 |
37,68 |
|
Кредитный портфель банка |
шт. |
3 329 944 |
4 249 022 |
919 078 |
27,60 |
|
Доля просрочки по кредитному портфелю |
% |
6,80 |
7,20 |
0,40 |
5,88 |
|
Вклады физических лиц |
млн. руб |
2 401 237 |
2 733 935 |
332 698 |
13,86 |
|
Счета предприятий и организаций |
млн. руб |
1 023 632 |
1 380 055 |
356 423 |
34,82 |
|
Розничный кредитный портфель |
млн. руб |
785043 |
1 233 261 |
448 218 |
57,09 |
|
Корпоративный кредитный портфель |
млн. руб |
2 544 901 |
3 015 761 |
470 860 |
18,50 |
|
Стоимость активов банка |
млн. руб |
4 530 182 |
5 905 111 |
1 374 929 |
30,35 |
|
Собственный капитал банка |
млн. руб |
565 497 |
718 042 |
152 545 |
26,98 |
|
Обязательства банка |
млн. руб |
3 964 686 |
5 187 069 |
1 222 383 |
30,83 |
|
Численность сотрудников |
чел |
7500 |
7130 |
-370 |
-4,93 |
|
Средняя месячная заработная плата |
тыс. р. |
28,3 |
35,6 |
7,3 |
25,80 |
|
Производительность труда |
млн.р./ чел. |
57,06 |
77,26 |
20 |
35,40 |
|
Рентабельность продаж |
% |
31,54 |
27,32 |
-4 |
-13,38 |
|
Рентабельность активов |
% |
2,98 |
2,55 |
0 |
-14,47 |
|
Рентабельность собственного капитала |
% |
23,87 |
20,96 |
-3 |
-12,19 |
На рисунке 5 наглядно изобразим динамику темпов прироста основных хозяйственных показателей Московского банка ОАО «Сбербанк России».
Доходы банка возросли за 2012 год на 122 916 млн. руб. или на 28,72%. Расходы банка также возрастали в связи с ростом выручки, при этом темпы ее роста составили 36,66% (или на 107 043 млн. руб.), что превышает темп роста выручки. Отсюда наблюдался незначительный рост чистой прибыли, всего 11,49% или на 15 513 млн. руб.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Рис. 5. Темпы прироста основных показателей Московского банка ОАО «Сбербанк России», 2012 к 2011 гг. в %
За отчетный год наблюдается рост количества подразделений на 6,46% (или на 46 шт.), что положительно характеризует работу банка. Подразделения в основном были на территории Новой Москвы.
Также наблюдается рост как общего количества банкоматов на 452 шт., так и оборота по банкоматам на 37,68%. При этом темп роста оборотов по банкоматам превышает темп роста по количеству введенных банкоматов. Отсюда следует вывод, что увеличение по оборотам связано не только с вводом новых, но и увеличение спроса со стороны населения на проведение операций через банкоматы Сбербанка.
Рост выручки также обусловлен ростом кредитного портфеля, который в 2012 году возрос на 27,6% или на 919 078 млн. руб., преимущественно за счет роста розничного кредитного портфеля на 57,09%. Рост корпоративного портфеля происходил более медленными темпами, за 2012 год на 34,82%.
Негативного можно отметить рост уровня просрочки по общему кредитному портфелю с 6,8% в 2011 году до 7.2% в 2012 году.
Из таблицы 1 стоит отметить рост обязательств банка перед физическими и юридическими лицами, при этом наибольшие темпы роста характерны для счетов предприятий, которые возросли на 34,82% за 2012 год. Рост вкладов населения показал более умеренный рост в 2012 году, возрос всего на 13,86% или 332 698 млн. руб.
Негативной оценки заслуживает превышение темпов роста обязательств банка (30,83% за 2012 год) над темпами роста собственного капитала (26,98%), что говорит о снижении финансовой устойчивости Московского банка ОАО «Сбербанк России». При этом из таблицы 2.х. видно, что активы банка возросли на 30,35% за 2012 год, преимущественно за счет роста чистой ссудной задолженности.
Из таблицы 1 видно, что за 2012 год произошло падение количества сотрудников на 7500 чел. в 2011 году до 7130 чел в 2012 году, на 370 чел., что связано с проводимой в данный момент оптимизацией организационной структуры всего банка в целом. Данная оптимизация предполагает сокращение численности персонала банка по все России, при этом основной упор будет делаться на производительность труда, а не количество штата банка.
Отметим, что происходит значительный рост производительности труда на 35,4%, который превышает темп роста заработной платы. Что говорит о рациональной организации оплаты труда в банке и положительно характеризует территориальный банк Сбербанка по вопросам кадрового управления.
Рентабельность продаж характеризует эффективность коммерческой деятельности банка: сколько прибыли коммерческий банк получает с каждого рубля продаж. За отчетный период показатель рентабельности продаж снизилась на 13,38%, что связано с превышением темпов роста расходов над доходами банка.
Показатель рентабельности активов банка также показал отрицательную динамику и составил за 2012 год 20,96%, при значении показателя за 2011 год - 23,87%
Рентабельность собственного капитала также уменьшилась на 14,47%, то есть на каждый вложенный рубль собственного капитала банк в 2012 году получал 14,47 коп. чистой прибыли. Такое падение обусловлено еще и тем, что происходил достаточно медленный рост собственных средств территориального банка.