Анализ финансово-хозяйственной деятельности Московского банка ОАО "Сбербанк России"

отчет по практике

4. Анализ хозяйственной деятельности коммерческого банка

С целью изучения эффективности деятельности Московского банка ОАО «Сбербанк России» проанализируем основные показатели хозяйственной деятельности коммерческого банка за 2010-2012 гг. (см. табл. 1).

Таблица 1

Динамика технико-экономических показателей Московского банка ОАО «Сбербанк России» за 2011 - 2012 гг.

Наименование

Ед. изм.

2011 г.

2012 г.

Абс. изменение (2012-2011 гг)

Темп прироста (2012 к 2011г), в %

Доходы банка

млн. руб

427 982

550 898

122 916

28,72

Расходы банка

млн. руб

292 984

400 387

107 403

36,66

Чистая прибыль

млн. руб

134 998

150 511

15 513

11,49

Количество внутренних подразделений

шт.

712

758

46

6,46

Количество банкоматов

шт.

2780

3232

452

16,26

Оборот по банкоматам

шт.

6 202

8 539

2 337

37,68

Кредитный портфель банка

шт.

3 329 944

4 249 022

919 078

27,60

Доля просрочки по кредитному портфелю

%

6,80

7,20

0,40

5,88

Вклады физических лиц

млн. руб

2 401 237

2 733 935

332 698

13,86

Счета предприятий и организаций

млн. руб

1 023 632

1 380 055

356 423

34,82

Розничный кредитный портфель

млн. руб

785043

1 233 261

448 218

57,09

Корпоративный кредитный портфель

млн. руб

2 544 901

3 015 761

470 860

18,50

Стоимость активов банка

млн. руб

4 530 182

5 905 111

1 374 929

30,35

Собственный капитал банка

млн. руб

565 497

718 042

152 545

26,98

Обязательства банка

млн. руб

3 964 686

5 187 069

1 222 383

30,83

Численность сотрудников

чел

7500

7130

-370

-4,93

Средняя месячная заработная плата

тыс. р.

28,3

35,6

7,3

25,80

Производительность труда

млн.р./ чел.

57,06

77,26

20

35,40

Рентабельность продаж

%

31,54

27,32

-4

-13,38

Рентабельность активов

%

2,98

2,55

0

-14,47

Рентабельность собственного капитала

%

23,87

20,96

-3

-12,19

На рисунке 5 наглядно изобразим динамику темпов прироста основных хозяйственных показателей Московского банка ОАО «Сбербанк России».

Доходы банка возросли за 2012 год на 122 916 млн. руб. или на 28,72%. Расходы банка также возрастали в связи с ростом выручки, при этом темпы ее роста составили 36,66% (или на 107 043 млн. руб.), что превышает темп роста выручки. Отсюда наблюдался незначительный рост чистой прибыли, всего 11,49% или на 15 513 млн. руб.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис. 5. Темпы прироста основных показателей Московского банка ОАО «Сбербанк России», 2012 к 2011 гг. в %

За отчетный год наблюдается рост количества подразделений на 6,46% (или на 46 шт.), что положительно характеризует работу банка. Подразделения в основном были на территории Новой Москвы.

Также наблюдается рост как общего количества банкоматов на 452 шт., так и оборота по банкоматам на 37,68%. При этом темп роста оборотов по банкоматам превышает темп роста по количеству введенных банкоматов. Отсюда следует вывод, что увеличение по оборотам связано не только с вводом новых, но и увеличение спроса со стороны населения на проведение операций через банкоматы Сбербанка.

Рост выручки также обусловлен ростом кредитного портфеля, который в 2012 году возрос на 27,6% или на 919 078 млн. руб., преимущественно за счет роста розничного кредитного портфеля на 57,09%. Рост корпоративного портфеля происходил более медленными темпами, за 2012 год на 34,82%.

Негативного можно отметить рост уровня просрочки по общему кредитному портфелю с 6,8% в 2011 году до 7.2% в 2012 году.

Из таблицы 1 стоит отметить рост обязательств банка перед физическими и юридическими лицами, при этом наибольшие темпы роста характерны для счетов предприятий, которые возросли на 34,82% за 2012 год. Рост вкладов населения показал более умеренный рост в 2012 году, возрос всего на 13,86% или 332 698 млн. руб.

Негативной оценки заслуживает превышение темпов роста обязательств банка (30,83% за 2012 год) над темпами роста собственного капитала (26,98%), что говорит о снижении финансовой устойчивости Московского банка ОАО «Сбербанк России». При этом из таблицы 2.х. видно, что активы банка возросли на 30,35% за 2012 год, преимущественно за счет роста чистой ссудной задолженности.

Из таблицы 1 видно, что за 2012 год произошло падение количества сотрудников на 7500 чел. в 2011 году до 7130 чел в 2012 году, на 370 чел., что связано с проводимой в данный момент оптимизацией организационной структуры всего банка в целом. Данная оптимизация предполагает сокращение численности персонала банка по все России, при этом основной упор будет делаться на производительность труда, а не количество штата банка.

Отметим, что происходит значительный рост производительности труда на 35,4%, который превышает темп роста заработной платы. Что говорит о рациональной организации оплаты труда в банке и положительно характеризует территориальный банк Сбербанка по вопросам кадрового управления.

Рентабельность продаж характеризует эффективность коммерческой деятельности банка: сколько прибыли коммерческий банк получает с каждого рубля продаж. За отчетный период показатель рентабельности продаж снизилась на 13,38%, что связано с превышением темпов роста расходов над доходами банка.

Показатель рентабельности активов банка также показал отрицательную динамику и составил за 2012 год 20,96%, при значении показателя за 2011 год - 23,87%

Рентабельность собственного капитала также уменьшилась на 14,47%, то есть на каждый вложенный рубль собственного капитала банк в 2012 году получал 14,47 коп. чистой прибыли. Такое падение обусловлено еще и тем, что происходил достаточно медленный рост собственных средств территориального банка.

Делись добром ;)