ЗАКЛЮЧЕНИЕ

безналичный банковский денежный платежный

В современных условиях особую актуальность приобретают проблемы повышения эффективности банковской деятельности, сокращения издержек обращения, минимизации затрат на проведение банковских операций. Важную роль в решении этих задач играют безналичные расчеты.

Сущность безналичных расчетов состоит в том, что они осуществляются при помощи банковских операций (посредством перечисления по счетам), используемых для замещения наличных денег.

Безналичные расчеты нашли широкое применение в процессе развития банковской системы и имеют ряд преимуществ перед расчетами с использованием наличных денег.

Бесперебойность расчетов обеспечивают следующие основные принципы организации безналичных расчетов.

· Все предприятия и организации обязаны хранить свои средства на счетах в банках. В кассах предприятий разрешается оставлять лишь небольшие суммы наличных денег в пределах установленных норм.

· Подавляющая часть безналичных расчетов должна осуществляться через банк.

· Требование платежа должно выставляться либо перед отгрузкой товаров, либо вслед за ней, чтобы не допускалась задержка платежей.

· Платежи производятся со счетов клиентов в банке лишь с их согласия.

· Установлено несколько форм расчетов и видов платежей, которые предприятия могут выбирать по своему усмотрению.

Соблюдение этих принципов позволяет использовать безналичные расчеты в качестве важного инструмента развития рыночной экономики.

Безналичные расчеты способствуют уменьшению издержек обращения в виде дополнительных затрат на печать, хранение, перевозку, пересчет огромного количества денежных знаков, которые потребовались бы при расчетах наличными деньгами. В то же время безналичные расчеты при четкой работе банков позволяют лучше регулировать платежный оборот и, в конечном счете, ускорять оборачиваемость оборотных средств и совершение платежей.

Безналичные расчеты населения в нашей стране носят строго добровольный характер. К их числу относятся: перечисления на счета по вкладам части заработной платы и других денежных доходов, выплата через учреждения банка заработной платы рабочим и служащим, выдача чеков за счет сумм вкладов, переводов, перечисление сумм со счетов по вкладам в уплату за товары, за квартиру, коммунальные и прочие услуги, перечисление вклада с одного счета на другой и т.д.

Главой 46 ГК РФ установлены общие положения о расчетах в РФ.

Расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными деньгами если иное не установлено законом. Безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов.

В соответствии с «Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации» зачисление (списание) денежных средств по счетам клиентов производится в следующих формах:

расчеты платежными поручениями;

расчеты по аккредитиву;

расчеты чеками;

расчеты по инкассо,

расчеты с помощью пластиковых карт,

а также расчеты в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Стороны по договору вправе избрать и установить в договоре любую из указанных форм расчетов.

Таким образом, для населения развитие безналичных расчетов привлекательно с точки зрения удобства осуществления расчетов за приобретаемые товары длительного пользования, повышения безопасности при расходовании денежных средств.

Для банковской системы расширение безналичных расчетов создает возможность привлечения дополнительных кредитных ресурсов и увеличения доходов за счет развития новых видов платных услуг.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая): федеральный закон от 30 ноября 1994 г. №51-ФЗ в ред. федерального закона от 6 апреля 2011 г. №65-ФЗ // СЗ РФ. - 1994. - №32. - Ст. 46 ; Российская газета. - 2011. - №75.

2. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации" от 10 июля 2002г. №86-ФЗ (в ред. от 19.10.2011г.).

3. Положение ЦБ РФ от 3 октября 2002 г. N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации" (с изменениями от 12 декабря 2011 г) // Вестник Банка России. - 21.12.2011. - №72.

4. Абрамова М.А., Александрова Л.С. Финансы, денежное обращение и кредит: учебное пособие / М.А Абрамова, Александрова Л.С. - М.: Институт международного права и экономики, 2006.- 458 с.

5. Алпатов Г.Е., Базулин Ю.В. Деньги, кредит, банки: учебник / Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин.- М.: ТК Велби, 2007. - 624с.

6. Ануреев С.В. Платежные системы и их развитие в России. / С.В. Ануреев - М.: Финансы и статистика, 2007 г. - 288с.

7. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело: Учеб. пособие / Под ред. И.Т.Балабанова. - М., 2001. - 304с.

8. Белозеров С.А., Горбушина С.Г. и др.; под ред. В.В.Ковалева. Финансы: Учебник.- 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2004г. - 512с.

9. Климович В.П. Финансы, денежное обращение, кредит: Учебник.- 2-е изд., доп. / В.П. Климович - М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2006.- 358с.

10. Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П. Банковское дело: Учебник. - М.: Финансы и статистика, 2005.- 615с.

11. Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит.: Учеб. пособие. / Г.М. Колпакова - М.: Финансы и статистика, 2008.-544с.

12. Красавина Л. Н. Международные валютно-кредитные отношения: учебник / Под ред. Л. Н. Красавиной. - 2-е изд., перераб. и под. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 608с.

13. Крылова Л.В. Деньги, кредит, банки: учебное пособие./ Л.В. Крылова - М.: ИД АТИСО, 2008. - 160с.

14. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: Учебник - 2-е изд., перераб. и доп.-М.: Финансы и статистика, 2007.- 464с.

15. Поляк Г.Б. Финансы: учебник для вузов./ Г.Б.Поляк.- Изд.3-е, перераб. и доп. - Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. - 430 с.

16. Романовский М.В. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / М.В. Романовский и др.; Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. - М.: Юрайт-Издат, 2006. - 543 с.

17. Самсонова Н.Ф. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник. Краткий курс / под ред. проф. Н.Ф.Самсоновой. - Москва: ИНФРА-М, 2003. - 302 с.

18. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. - М., 2007. - 477с.

19. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов / Под ред. проф. А.М. Тавасиева. - М: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 673с.