1.3 Операции коммерческих банков, их сущность и значение. Собственные и привлеченные ресурсы банков
Активы банка можно разделить на четыре группы: касса и приравненные к ней средства; инвестиции в ценные бумаги; кредиты; прочие активы [6, стр. 71].
Активные операции связаны с выдачей кредитов, различных по срокам, размерам, типам пользователей кредитными ресурсами, характеру обеспечения, формой передачи денежных средств.
Ресурсная база в деятельности коммерческих банков предопределяет масштабы и направления активных операций и, следовательно, объем и структуру банковских доходов. Состав и структура ресурсов коммерческого банка оказывают существенное влияние на его ликвидность и финансовые результаты деятельности в целом.
Ликвидность операций отдельных банков представляет собой их способность своевременно производить платежи по обязательствам до востребования и по наступлении даты окончания срочных обязательств. Ликвидность обеспечивается за счет соответствующей организации активных и пассивных операций [7, стр. 315-316].
Для мобилизации средств и формирования денежных источников кредитных ресурсов служат пассивные операции коммерческих банков. Они используются для финансирования активных операций и представляют собой привлечение различных видов вкладов в рамках депозитных операций, использование межбанковского кредита, эмиссию ценных бумаг, мобилизацию собственных ресурсов банка и др.
При осуществлении коммерческим банком тех или иных пассивных операций у него образуются различные виды ресурсов: собственные и привлеченные.
Собственными источниками банковских ресурсов являются акционерный капитал, образованный при создании банка, и заработанная банком прибыль, которая может находиться в различных формах: в виде созданных за счет ее фондов банков, в виде нераспределенной прибыли прошлых лет и отчетного года и пр.
Депозиты представляют собой все срочные и бессрочные вклады клиентов банка. За такие средства банк выплачивает проценты. Процентная ставка дифференцируется в зависимости от сроков и размеров депозитов. В условиях развития конкуренции коммерческие банки производят также начисление процентов по среднегодовым остаткам на расчетных счетах клиентов, чего ранее не производилось. Такая политика повышает заинтересованность в накоплении свободных денежных средств.
Привлеченные ресурсы могут формироваться банками на депозитной и недепозитной основах. К депозитам относятся средства, которые размещены в банке по желанию клиентов. Ресурсы недепозитного характера представляют собой средства, которые привлекаются в банк по его собственной инициативе. В зависимости от условий привлечения ресурсов депозитного характера и возможности их изъятия собственником депозиты подразделяются на: срочные и до востребования.
Ресурсы недепозитного характера образуются у банков в результате выпуска и продажи ими собственных долговых бумаг (векселей, облигаций, банковских сертификатов) или при покупке ресурсов на межбанковском рынке. В последнем случае существуют различные каналы привлечения: от коммерческих банков или от центрального банка [1, стр. 112-115].
В разных странах на разных стадиях развития финансового рынка применяются различные комбинации инструментов денежно-кредитной политики.
- Введение
- 1.1 Коммерческий банк как субъект хозяйствования, его функции, задачи и роль в экономике страны
- 1.3 Операции коммерческих банков, их сущность и значение. Собственные и привлеченные ресурсы банков
- 1.4 Государственные методы регулирования деятельности коммерческих банков.
- 1.5 Особенности документооборота при проведении банковских операций
- 2.1 Методы расчета издержек банка и их влияние на оценку эффективности работы банковского сектора
- Заключение
- 4. Эффективность денежно-кредитной политики. Денежно-кредитная политика в Республике Беларусь.
- 33 Особенности денежно-кредитной политики в Республике Беларусь
- Особенности денежно-кредитной политики в Республике Беларусь
- Современное состояние коммерческих банков в Республике Беларусь
- 13.3. Денежно-кредитная политика Национального банка Республики Беларусь, ее содержание и основные направления
- 35 Денежно- кредитная политика и ее особенности в Республике Беларусь
- 3. Существующие проблемы коммерческих банков Республики Беларусь
- 2.1 Развитие системы коммерческих банков Республики Беларусь
- 37. Центральный банк, его функции. Коммерческие банки, их функции. Денежно-кредитная (монетарная) политика и ее особенности в Республике Беларусь.
- Особенности денежно-кредитной политики в Республике Беларусь