Оценка кредитного риска банка

дипломная работа

1.1 Анализ текущей ситуации в банковском секторе России

Кредитование всегда было и остается приоритетной экономической функцией банков. Динамика кредитных вложений банков свидетельствует о присутствии тенденции увеличения объемов кредитования как в абсолютных, так и в относительных показателях (диагр.1)

Диаграмма 1. Динамика ссудной задолженности (млрд. руб.)) www.cbr.ru

1 - 01.01.04; 2 - 01.01.05; 3 - 01.01.06; 4 - 01.01.07; 5 - 01.01.08; 6 - 01.04.09

1 - 01.01.04; 2 - 01.01.05; 3 - 01.01.06; 4 - 01.01.07; 5 - 01.01.08; 6 - 01.04.09

Кредитование является наиболее прибыльной и одновременно наиболее рискованной частью банковских операций. Непогашение кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств, связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Вместе с ростом объема кредитных операций банков и постоянным наращиванием кредитных портфелей наблюдается рост просроченной задолженности Просроченная задолженность - задолженность, не погашенная в срок, установленный договором и дополнительными соглашениями к нему, по межбанковским кредитам, депозитам и иным средствам, полученным от кредитных организаций и банков - нерезидентов, в валюте Российской Федерации и иностранной валюте     Суммы просроченных процентов в расчет показателей просроченной задолженности не включаются (Обзора банковского сектора Российской Федерации).  (диагр.2).

Диаграмма 2. Динамика и структура просроченной задолженности по кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам www.cbr.ru

1 - 01.01.04; 2 - 01.01.05; 3 - 01.01.06; 4 - 01.01.07; 5 - 01.01.08; 6 - 01.04.09

1 - 01.01.04; 2 - 01.01.05; 3 - 01.01.06; 4 - 01.01.07; 5 - 01.01.08; 6 - 01.04.09

То есть анализ качества кредитного портфеля российских банков демонстрирует тревожные тенденции: доля официально показанной просроченной задолженности в российских банках хотя и невелика, но устойчиво растет. На начало апреля текущего года просроченная задолженность по кредитам предприятиям и населению достигла 3,1% против 1,3 % на начало 2008-го. Существенно увеличивается прежде всего доля просроченной задолженности по кредитам населению: если на начало 2008 года она не превышала 3,2%, то к марту текущего ее значение поднялось до 4,7% www.cbr.ru. Общий рост «просрочки» мог бы быть гораздо больше, однако выручает стабильное качество кредитов реальному сектору. Логично предположить, что снижение качества кредитов населению -- сознательная «жертва» банков, стремящихся как можно более полно освоить этот рынок. Основная конкурентная приманка, к которой прибегают банки, -- скорость обработки заявок клиентов и принятия решения о выдаче кредита. При этом используется скоринговая система, на основании заполненной клиентом анкеты, сведения в которой банк зачастую не проверяет. Фактически одна модель накладывается на другую -- упрощенный образ заемщика на экспертно-статистическое представление данного банка об идеальном заемщике. Подобный подход позволяет экономить на издержках и выигрывать время, однако, как и любая модель, он изначально содержит в себе ошибки двух видов: отсекаются добросовестные заемщики, по каким-то сугубо индивидуальным причинам не укладывающиеся в модель, и пропускаются мошенники, умеющие рисовать «правильные» анкеты. Куда стелить соломку/Время новостей/16.05.2006

Наблюдается рост просроченной задолженности, но и динамикой основных элементов, характеризующих достаточность капитала источник:www.cbr.ru (диагр.3).

Диаграмма 3. Элементы, характеризующие достаточность капитала

Показатели кредитного риска

01.01.06

01.01.07

01.01.08

01.01.09

01.04.09

Доля проблемных и безнадежных ссуд в общем объеме ссуд В соответствии с Положением Банка России от 26.03.04 № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»

2,6

2,4

2,5

3,8

5,1

Сформированный РВПС в % от общего объема выданных ссуд

4,6

4,1

3,6

4,5

5,5

Отношение величины крупных кредитных рисков к капиталу (Н7)

239,9

240,6

211,9

191,7

202,2

Ситуация с погашением кредитов, выданных нефинансовым предприятиям и организациям, довольно противоречивая. В абсолютных цифрах по сравнению с 1 января 2008 г. просроченная задолженность юридических лиц по всем отраслям по состоянию на 1 апреля 2009 г. увеличилась с 4,2 млрд. руб. до 11,8 млрд. руб., т. е. почти в три раза.

Правда, по различным отраслям экономики ситуация с просроченными долгами сильно различается. Больше всех накопили плохие кредиты предприятия сельского, лесного хозяйства, строительства, а вот наиболее аккуратно расплачиваются с банками юридические лица, специализирующиеся на производстве и распределении электроэнергии, газа и воды. Причем разница между этими наиболее и наименее платежеспособными отраслями очень велика - их доли по просроченной задолженности различаются в 10 раз (см. табл.1).

Таблица 1. Доля просроченной задолженности юрлиц по отраслям в федеральных округах РФ (в рублях и инвалюте) (%) источник: www.cbr.ru

Федеральные округа

всего

Добыча ископаемых

обработка

Производство энергии, газа и воды

Сельское и лесное хозяйство

Строи-

тельство

Транспорт и связь

торговля

Прочая деятельность

Дальневосточный

3,32

11,68

0,78

0

1,45

21,22

0,59

2,25

5,66

Южный

2,32

2,63

3,09

1,62

2,61

21,21

0,19

2,09

2,8

сибирский

1,56

0,74

1,32

0,07

3,85

10,65

1,32

1,93

1,65

Приволжский

1,5

0,04

1,49

0,17

2,81

11,57

0,27

1,72

1,41

Северо-западный

1,38

0,2

2,06

0,01

1,28

10,87

0,68

1,23

1,25

Уральский

1,03

0,02

0,77

0

2,85

20,03

0,89

1,62

0,68

центральный

0,99

0,16

1,46

0,16

1,28

10,81

0,2

1,37

0,59

Довольно существенны отличия по объему накопленных плохих кредитов и между предприятиями, расположенными в различных федеральных округах РФ. Как видно из таблицы, в целом по всем отраслям доля просроченных долгов наиболее высока в Дальневосточном округе, где она более чем в три раза выше, чем в наиболее благополучном Центральном округе. Если посмотреть, какая ситуация с просроченными долгами сложилась по субъектам РФ, то лидером по плохим кредитам окажется Магаданская область. Там их доля (в целом как по юридическим, так и по физическим лицам), по состоянию на 1 января 2008 года, достигла 23,81%. Второе место по этому показателю заняла Республика Ингушетия - 10,13%, третье - Астраханская область с 8,48% плохих кредитов.

Поэтому управление кредитным риском является необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития любого банка.

В рамках дилеммы «доходность - риск» банкир вынужден ограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Он должен проводить политику рассредоточения риска и не допускать концентрации кредитов у нескольких крупных заемщиков, что чревато серьезными последствиями в случае непогашения ссуды одним из них. Банк не должен рисковать средствами вкладчиков, финансируя спекулятивные (хотя и очень прибыльные) проекты. За этим банковские контрольные органы ведут постоянный мониторинг Грюнинг Х. Ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском: учеб. пособие: перевод с англ. Тагипбекова К.Р. - М.: Издательство «Весь мир», 2006. - 304с.

Поэтому для эффективного управления банковскими рисками необходимо, в первую очередь, наиболее точно оценить кредитный портфельный риск и разработать механизм его регулирования.

Делись добром ;)