1.1 Анализ текущей ситуации в банковском секторе России
Кредитование всегда было и остается приоритетной экономической функцией банков. Динамика кредитных вложений банков свидетельствует о присутствии тенденции увеличения объемов кредитования как в абсолютных, так и в относительных показателях (диагр.1)
Диаграмма 1. Динамика ссудной задолженности (млрд. руб.)) www.cbr.ru
1 - 01.01.04; 2 - 01.01.05; 3 - 01.01.06; 4 - 01.01.07; 5 - 01.01.08; 6 - 01.04.09
1 - 01.01.04; 2 - 01.01.05; 3 - 01.01.06; 4 - 01.01.07; 5 - 01.01.08; 6 - 01.04.09
Кредитование является наиболее прибыльной и одновременно наиболее рискованной частью банковских операций. Непогашение кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств, связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Вместе с ростом объема кредитных операций банков и постоянным наращиванием кредитных портфелей наблюдается рост просроченной задолженности Просроченная задолженность - задолженность, не погашенная в срок, установленный договором и дополнительными соглашениями к нему, по межбанковским кредитам, депозитам и иным средствам, полученным от кредитных организаций и банков - нерезидентов, в валюте Российской Федерации и иностранной валюте Суммы просроченных процентов в расчет показателей просроченной задолженности не включаются (Обзора банковского сектора Российской Федерации). (диагр.2).
Диаграмма 2. Динамика и структура просроченной задолженности по кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам www.cbr.ru
1 - 01.01.04; 2 - 01.01.05; 3 - 01.01.06; 4 - 01.01.07; 5 - 01.01.08; 6 - 01.04.09
1 - 01.01.04; 2 - 01.01.05; 3 - 01.01.06; 4 - 01.01.07; 5 - 01.01.08; 6 - 01.04.09
То есть анализ качества кредитного портфеля российских банков демонстрирует тревожные тенденции: доля официально показанной просроченной задолженности в российских банках хотя и невелика, но устойчиво растет. На начало апреля текущего года просроченная задолженность по кредитам предприятиям и населению достигла 3,1% против 1,3 % на начало 2008-го. Существенно увеличивается прежде всего доля просроченной задолженности по кредитам населению: если на начало 2008 года она не превышала 3,2%, то к марту текущего ее значение поднялось до 4,7% www.cbr.ru. Общий рост «просрочки» мог бы быть гораздо больше, однако выручает стабильное качество кредитов реальному сектору. Логично предположить, что снижение качества кредитов населению -- сознательная «жертва» банков, стремящихся как можно более полно освоить этот рынок. Основная конкурентная приманка, к которой прибегают банки, -- скорость обработки заявок клиентов и принятия решения о выдаче кредита. При этом используется скоринговая система, на основании заполненной клиентом анкеты, сведения в которой банк зачастую не проверяет. Фактически одна модель накладывается на другую -- упрощенный образ заемщика на экспертно-статистическое представление данного банка об идеальном заемщике. Подобный подход позволяет экономить на издержках и выигрывать время, однако, как и любая модель, он изначально содержит в себе ошибки двух видов: отсекаются добросовестные заемщики, по каким-то сугубо индивидуальным причинам не укладывающиеся в модель, и пропускаются мошенники, умеющие рисовать «правильные» анкеты. Куда стелить соломку/Время новостей/16.05.2006
Наблюдается рост просроченной задолженности, но и динамикой основных элементов, характеризующих достаточность капитала источник:www.cbr.ru (диагр.3).
Диаграмма 3. Элементы, характеризующие достаточность капитала
Показатели кредитного риска |
01.01.06 |
01.01.07 |
01.01.08 |
01.01.09 |
01.04.09 |
|
Доля проблемных и безнадежных ссуд в общем объеме ссуд В соответствии с Положением Банка России от 26.03.04 № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» |
2,6 |
2,4 |
2,5 |
3,8 |
5,1 |
|
Сформированный РВПС в % от общего объема выданных ссуд |
4,6 |
4,1 |
3,6 |
4,5 |
5,5 |
|
Отношение величины крупных кредитных рисков к капиталу (Н7) |
239,9 |
240,6 |
211,9 |
191,7 |
202,2 |
Ситуация с погашением кредитов, выданных нефинансовым предприятиям и организациям, довольно противоречивая. В абсолютных цифрах по сравнению с 1 января 2008 г. просроченная задолженность юридических лиц по всем отраслям по состоянию на 1 апреля 2009 г. увеличилась с 4,2 млрд. руб. до 11,8 млрд. руб., т. е. почти в три раза.
Правда, по различным отраслям экономики ситуация с просроченными долгами сильно различается. Больше всех накопили плохие кредиты предприятия сельского, лесного хозяйства, строительства, а вот наиболее аккуратно расплачиваются с банками юридические лица, специализирующиеся на производстве и распределении электроэнергии, газа и воды. Причем разница между этими наиболее и наименее платежеспособными отраслями очень велика - их доли по просроченной задолженности различаются в 10 раз (см. табл.1).
Таблица 1. Доля просроченной задолженности юрлиц по отраслям в федеральных округах РФ (в рублях и инвалюте) (%) источник: www.cbr.ru
Федеральные округа |
всего |
Добыча ископаемых |
обработка |
Производство энергии, газа и воды |
Сельское и лесное хозяйство |
Строи- тельство |
Транспорт и связь |
торговля |
Прочая деятельность |
|
Дальневосточный |
3,32 |
11,68 |
0,78 |
0 |
1,45 |
21,22 |
0,59 |
2,25 |
5,66 |
|
Южный |
2,32 |
2,63 |
3,09 |
1,62 |
2,61 |
21,21 |
0,19 |
2,09 |
2,8 |
|
сибирский |
1,56 |
0,74 |
1,32 |
0,07 |
3,85 |
10,65 |
1,32 |
1,93 |
1,65 |
|
Приволжский |
1,5 |
0,04 |
1,49 |
0,17 |
2,81 |
11,57 |
0,27 |
1,72 |
1,41 |
|
Северо-западный |
1,38 |
0,2 |
2,06 |
0,01 |
1,28 |
10,87 |
0,68 |
1,23 |
1,25 |
|
Уральский |
1,03 |
0,02 |
0,77 |
0 |
2,85 |
20,03 |
0,89 |
1,62 |
0,68 |
|
центральный |
0,99 |
0,16 |
1,46 |
0,16 |
1,28 |
10,81 |
0,2 |
1,37 |
0,59 |
Довольно существенны отличия по объему накопленных плохих кредитов и между предприятиями, расположенными в различных федеральных округах РФ. Как видно из таблицы, в целом по всем отраслям доля просроченных долгов наиболее высока в Дальневосточном округе, где она более чем в три раза выше, чем в наиболее благополучном Центральном округе. Если посмотреть, какая ситуация с просроченными долгами сложилась по субъектам РФ, то лидером по плохим кредитам окажется Магаданская область. Там их доля (в целом как по юридическим, так и по физическим лицам), по состоянию на 1 января 2008 года, достигла 23,81%. Второе место по этому показателю заняла Республика Ингушетия - 10,13%, третье - Астраханская область с 8,48% плохих кредитов.
Поэтому управление кредитным риском является необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития любого банка.
В рамках дилеммы «доходность - риск» банкир вынужден ограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Он должен проводить политику рассредоточения риска и не допускать концентрации кредитов у нескольких крупных заемщиков, что чревато серьезными последствиями в случае непогашения ссуды одним из них. Банк не должен рисковать средствами вкладчиков, финансируя спекулятивные (хотя и очень прибыльные) проекты. За этим банковские контрольные органы ведут постоянный мониторинг Грюнинг Х. Ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском: учеб. пособие: перевод с англ. Тагипбекова К.Р. - М.: Издательство «Весь мир», 2006. - 304с.
Поэтому для эффективного управления банковскими рисками необходимо, в первую очередь, наиболее точно оценить кредитный портфельный риск и разработать механизм его регулирования.
- Введение
- Раздел 1. Теоретический подход к оценке риска кредитного портфеля банка
- 1.1 Анализ текущей ситуации в банковском секторе России
- 1.2 Основные понятия
- 1.2.1 Определение кредитного риска в документах Базельского комитета
- 1.2.2 Определение кредитного риска в документах банка России
- 1.2.3 Определение кредитного риска в МСФО
- 1.2.4 Определение риска кредитного портфеля
- 1.3 Оценка риска кредитного портфеля
- Раздел 2. Методические основы формирования механизма оценки и регулирования кредитного портфельного риска банка
- 2.1 Комплексная оценка риска кредитного портфеля банка
- 2.2 Модель прогнозирования совокупного кредитного риска банка
- 29. Развитие методов оценки кредитного риска в коммерческом банке. Разработка систем оценки кредитного риска.
- 2.2. Оценка нерозничного кредитного риска в оао «Альфа-Банк»
- 72. Оценка кредитного риска банка. Резерв на возможные потери.
- 37. Кредитный риск банка: понятие, оценка управления
- 25. Кредитные риски и их влияние на устойчивость банка.
- 3.1. Оценка риска кредитного портфеля банка
- 38. Оценка кредитного риска портфеля банка.
- 31. Кредитный риск банка. Оценка и управление кредитным риском.
- Оценка кредитного риска.