1. Требования к открытию банковских счетов

Согласно ст.30 ФЗ «О банках и банковской деятельности» юридические и физические лица могут в кредитных организациях открывать в любой валюте необходимое им количество счетов.

На основании ч.3 ст.55 Конституции РФ, а также п.2 ст.1 Гражданского кодекса РФ федеральными законами могут накладываться для определенных случаев ряд ограничений для этого права. Так, к примеру, п. 9 ст. 76 Налогового кодекса РФ устанавливается запрет открытия клиенту новых счетов при условии наличия решения налогового органа о приостановлении операций по счету определенного клиента.

Помимо этого, согласно с п.5.2 ст.7 ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» кредитные учреждения могут отказаться от заключения договора банковского вклада с физическим или юридическим лицом в таких случаях:

- при отсутствии юридического лица по его местонахождению, а также при отсутствии его постоянно действующего органа управления или иного лица, которое может действовать от имени юридического лица без доверенности;

- если юридическое или физическое лицо не предоставляет никаких документов, которые позволили бы идентифицировать их личность или правовой статус, их выгодоприобретателей или представителей;

- если в отношении физического или юридического лица имеются сведения об участии в террористической деятельности.

Обязанности публично-правового характера имеются также и у клиентов кредитных организаций. Так, к примеру, коммерческие организации, а также индивидуальные предприниматели должны в течение 10 дней письменно сообщить как об открытии, так и о закрытии счетов в налоговый орган по своему местонахождению п.2 ст.23 Налогового кодекса РФ. Что касается резидентов, то они обязуются оповещать налоговые органы по месту своего учета об открытии или закрытии счетов не позднее месяца со дня заключения или расторжения договора об открытии счета с банком, расположенным за пределами территории России.

Открытие банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц кредитными организациями (за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления), производится на основании свидетельств о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, свидетельств о государственной регистрации юридических лиц, а также свидетельств о постановке на учет в налоговом органе.

Для открытия счетов в зависимости от их вида необходимо предоставить документы, которые предусмотрены Инструкцией Банка России от 14 сентября 2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)».

Кредитным организациям запрещается открывать счета на анонимных владельцев. Другими словами, нельзя открывать счета клиентам, без предоставления последними документов, которые требуются для их идентификации, а также без личного присутствия лица (либо его представителя), которое открывает счет.

Физическим лицом, таким образом, при открытии текущего счета следует непременно предъявлять паспорт, либо иной документ, который в соответствии с законодательством удостоверяет личность п.1.1.4 Положения Банка России от 1 апреля 2003 г. № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации».

Следует отметить, что для некоторых видов банковских счетов могут устанавливаться требования о предоставлении дополнительных документов.

К примеру, для открытия корреспондентского счета кредитные организации, кроме вышеуказанных документов, представляют в подразделение расчетной сети Банка России или банка-корреспондента копию лицензии на осуществление банковских операций. п.6.2 ч.2, п.1.3 ч.III Положения Банка России от 3 октября 2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации».

Для всех юридических и физических лиц общим документом, который следует предоставлять при открытии банковских счетов в кредитную организацию, является карточка с образцами подписей и оттиска печати.

Кредитная организация должна заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях п.2 ст.846 Гражданского кодекса РФ.

Банк не может отказывать клиенту в открытии счета, поскольку совершение соответствующих операций по данному счету предусматривается законом, учредительными документами банка, а также выданной ему лицензией. В качестве исключения могут служить случаи, когда подобный отказ вызван отсутствием у финансового учреждения возможности принять клиент на банковское обслуживание, либо допускается законом. банковский счет денежный обязательство

Под данный пункт подпадают основания отказа в заключении договора, которые прямо предусматриваются действующим законодательством, в частности Федеральным Законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», а также случаи непредставления клиентами документов, которые предусматриваются федеральными законами и актами Банка России как органа, уполномоченного устанавливать правила открытия банковских счетов ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

В случае необоснованного уклонения финансовым учреждением от заключения договора банковского счета, клиент имеет полное право предъявить банку требования о принуждении заключить договор, а также о возмещении причиненных этим убытков п.4 ст.445 Гражданского кодекса РФ.