1.2 Критерии оценки кредитоспособности клиента
Мировая и отечественная банковская практика позволила выделить критерии кредитоспособности клиента: характер клиента; способность заимствовать средства; способность зарабатывать средства в ходе текущей деятельности для погашения долга (финансовые возможности); капитал; обеспечение кредита; условия, в которых совершается кредитная сделка; контроль.
Под характером клиента понимается его репутация как юридического лица и репутация менеджеров, степень ответственности клиента за погашение долга, четкость его представления о цели кредита, соответствие ее кредитной политике банка.
Способность заимствовать средства означает наличие у клиента права на подачу заявки на кредит, подписи кредитного договора или ведения переговоров, т.е. наличие определенных полномочий у представителя предприятия или фирмы, достижение совершеннолетия или другие признаки дееспособности заемщика - физического лица Прохно, Ю.П. Теоретические и практические аспекты оценки предприятия-заемщика коммерческим банком [Текст] / Ю.П. Прохно, П.П. Баранов, Ю.В. Лунева // Деньги и кредит. - 2007. - №7. - С. 48.. Подписание договора неуполномоченным или недееспособным лицом означает большую вероятность потерь для банка.
Одним из основных критериев кредитоспособности клиента является его способность заработать средства для погашения долга в ходе текущей деятельности. Известна и другая позиция, изложенная в экономической литературе, когда кредитоспособность связывается со степенью вложения капитала в недвижимость. Последнее и является формой защиты от риска обесценения средств в условиях инфляции, это не может являться основным признаком кредитоспособности заемщика. Дело в том, что для высвобождения денежных средств из недвижимости требуется время. Вложение средств в недвижимость связано с риском обесценения активов. Поэтому целесообразно ориентироваться на ликвидность баланса, эффективность (прибыльность) деятельности заемщика, его денежные потоки.
Капитал клиента является не менее важным критерием кредитоспособности клиента. При этом важны следующие два аспекта его оценки:
достаточность, которая анализируется на основе требований Центрального банка к минимальному уровню уставного фонда (акционерного капитала) и коэффициентов финансового левериджа;
степень вложения собственного капитала в кредитуемую операцию, что свидетельствует о распределении риска между банком и заемщиком. Чем больше вложения собственного капитала, тем больше и заинтересованность заемщика в тщательном отслеживании факторов кредитного риска.
Под обеспечением кредита понимается стоимость активов заемщика и конкретный вторичный источник погашения долга (залог, гарантия, поручительство, страхование), предусмотренный в кредитном договоре. Если соотношение стоимости активов и долговых обязательств имеет значение для погашения ссуды банка в случае объявления заемщика банкротом, то качество конкретного вторичного источника гарантирует выполнение им своих обязательств в срок при финансовых затруднениях. Качество залога, надежность гаранта, поручителя и страхователя особенно важны при недостаточном денежном потоке у клиента банка (проблемах с ликвидностью его баланса или достаточностью капитала).
К условиям, в которых совершается кредитная операция, относятся текущая или прогнозная экономическая ситуация в стране, регионе и отрасли, политические факторы. Эти условия определяют степень внешнего риска банка и учитываются при решении вопроса о стандартах банка для оценки денежного потока, ликвидности баланса, достаточности капитала, уровня менеджмента заемщика.
Контроль за законодательными основами деятельности заемщика и соответствием его стандартам банка нацеливает банкира на получение ответов на следующие вопросы Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс: учеб. пособие для студ. вузов / Финансовая академия при Правительстве Российской Федерации; под ред.О.И. Лаврушина; ФА при Правительстве РФ. - М.: КноРус, 2005. - С. 148.:
имеется ли законодательная и нормативная основа для функционирования заемщика и осуществления кредитуемого мероприятия;
как повлияет на результаты деятельности заемщика ожидаемое изменение законодательства, например, налогового;
насколько сведения о заемщике и ссуде, содержащиеся в кредитной заявке, отвечают стандартам банка, зафиксированным в документе о кредитной политике, а также стандартам органов банковского надзора, контролирующих качество ссуд.
- Введение
- Глава 1. Теоретические и методологические основы оценки кредитоспособности предприятия
- 1.1 Понятие и сущность кредитоспособности заемщика
- 1.2 Критерии оценки кредитоспособности клиента
- 1.3 Процедура оценки кредитоспособности предприятия
- Глава 2. Практические аспекты оценки кредитоспособности предприятия (на примере ОАО "Автосервис")
- 2.1 Анализ кредитоспособности на основе баланса предприятия
- 2.2 Коэффициентный анализ кредитоспособности предприятия
- 2.3 Косвенный метод анализа кредитоспособности
- Глава 3. Совершенствование методики оценки кредитоспособности предприятия
- 3.1 Проблемы анализа кредитоспособности и пути их решения
- Тема 9. Система оценки кредитоспособности клиентов банка.
- Методы оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков банка, использование ее результатов
- Вопрос 33 «Оценка кредитоспособности»
- 7. Анализ кредитоспособности предприятия
- 9.2. Методы оценки кредитоспособности заемщика банками.
- 1.1 Понятие кредитоспособности предприятия, ее значение. Проблема оценки кредитоспособности
- 62. Особенности оценки кредитоспособности малых предприятий. Оценка кредитоспособности физических лиц
- 1.1. Понятие, цели и задачи оценки кредитоспособности банком
- Оценка кредитоспособности предприятия
- 25. Специфика оценки кредитоспособности малых предприятий и физических лиц. Место оценки кредитоспособности в системе управления кредитным риском банка.