Ознакомление с деятельностью коммерческого банка на примере Открытого акционерного общества "Альфа–Банк" филиал Новосибирский

4. Анализ ликвидности и финансовой устойчивости, банковских рисков коммерческого банка. Анализ банковских услуг и прибыли банка

Для анализа ликвидности, финансовой устойчивости и банковских рисков Альфа - Банка необходимо рассмотреть соответствие требованием ЦБ РФ к деятельности коммерческих банков. Для этого сравним обязательные нормативы "Альфа-Банк" с нормативами ЦБ РФ.

Таблица 6

Нормативы ОАО Альфа - Банка за 2009-2013 гг.

Наименование показателя	Нормативное значение (ЦБ РФ)	2009 г.	2010 г.	2011 г.	2012 г.	2013 г.	Относительное изменение 2013 г. к 2009 г., %
Норматив достаточности собственных средств(капитала) банка, Н1	10,0	21,1	13,9	11,3	11,5	12,6	-40,3
Норматив мгновенной ликвидности, Н2	15,0	41,3	49,2	34,4	40,7	43,1	4,4
Норматив текущей ликвидности, Н3	50,0	76,1	79,0	65,1	65,6	65,9	-13,4
Норматив долгосрочной ликвидности, Н4	120,0	87,1	100,8	85,2	76,9	70,0	-19,6
Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, Н6	25,0	17,0	21,3	19,5	19,0	18,0	5,9
Норматив максимального размера крупных кредитных рисков, Н7	800,0	194,5	353,0	424,4	318,6	208,3	7,1
Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам), Н9.1	50,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	-
Норматив совокупной величины риска по инсайдерам Банка, Н10.1	3,0	0,1	0,1	0,1	0,2	0,1	0,0
Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц, Н12	25,0	13,2	12,5	11,3	10,4	4,18	-68,3

Норматив достаточности капитала в 2013 г. по отношению к 2009 г. понизился на 40% и составил 12,6, что соответствует нормативу ЦБ РФ. Таким образом, банк имеет достаточную величину капитала для покрытия совокупного риска банковской деятельности. Норматив использования собственных средств банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц сократился на 70%, и составил 4,18, т.е. ниже нормы. Наибольшее увеличение (7,1%) коснулось норматива Н7, и говорит о том, что у банка сократилось число крупных кредитов. Норматив долгосрочной ликвидности в 2013 г. равен 70%, и свидетельствует о том, что вероятность потери ликвидности в результате размещения средств долгосрочные низка.

Банк получает доходы от различных видов деятельности: кредитование, операции с ценными бумагами, с иностранной валютой и др. Для того, чтобы понять от какого вида деятельности банк поучает наибольший доход, необходимо произвести анализ структуры доходов ОАО "Альфа-Банк" (см приложение 11).

Наибольший удельный вес в структуре доходов занимает кредитование: юридических и физических лиц. Доля кредитования в 2013 г. составила 71,6%. Увеличение данного направления деятельности банка в 2013 г по отношению к 2009 г. составило 64,5%, т. е на 47,9 трлн. руб. Наибольшее изменение в сторону увеличения (в 9 раз) затронуло доходы от участия в капитале других юридических лиц и в 2013 г. составили 95032 тыс. руб. Доходы по операциям с ценными бумагами сократились на 104,1%, т.е. на 5,6 млрд. руб. по отношению к 2009 г. Общие доходы увеличились на 87,4 % в 20113 г. В ходе анализа было выявлено, что обязательные нормативы деятельности банка соответствуют требованиям ЦБ РФ. Наибольший доход банк получает от кредитования, а именно юридических лиц (53,26%). Операции с ценными бумагами на протяжении 5 лет сокращаются значительными темпами и в 2013 г. приносят банку убыток в размере 221,1 млн. руб.

Содержание