Классификация рисков банковской деятельности.
На сегодняшний день существует множество видов банковских рисков, которые классифицируются по самым различным критериям. "Базель II" определяет 12 категорий банковских рисков: системный, стратегический, кредитный, страновой, рыночный, процентный, риск ликвидности, валютный, операционный, правовой, репутационный, риск соблюдения и т.д.
Банк России в Письме №70-Т от 23 июня 2004 г. "О типичных банковских рисках" к основным банковским рискам относит: кредитный, рыночный, риск ликвидности, операционный, правовой, риск потери деловой репутации, стратегический [3].
Следует отметить, что в современной литературе, посвященной проблеме банковских рисков, встречается ряд точек зрения, отражающих взаимосвязь между видами рисков и характеризующих степень важности каждого.
Так, руководитель Комитета по корпоративному управлению при Ассоциации "Россия" В. Козуб структуру банковских рисков представляет в виде некой "матрешки", где самая маленькая символизирует собой операционный риск (ошибка оператора в операционном зале, ошибки при выдаче кредитов, ошибка любого сотрудника на рабочем месте), средняя – риск потери управляемости, возникающий при превышении количества операционных ошибок критической отметки и самая большая, внешняя "матрешка" – это риск потери репутации [17].
В [18, с.152] предлагается следующая модель взаимосвязи банковских рисков (рис. 1), где степень важности рисков увеличивается сверху вниз, то есть наиболее важным выступает кредитный риск.
СТРАТЕГИЧЕСКИЙ РИСК
↓
ОПЕРАЦИОННЫЙ РИСК
↓
РЫНОЧНЫЙ РИСК
↓
КРЕДИТНЫЙ РИСК
Рисунок 1 – Взаимосвязь типов основных банковских рисков
Согласно истории маркетинга все производители, в том числе и банкиры, стараются минимизировать риск и максимизировать прибыль. Оптимальное соотношение уровней риска и ожидаемой прибыли различно и зависит от ряда объективных и субъективных факторов. Особенно важно измерить и/или численно определить уровень какого-то конкретного вида риска или совокупного риска.
Самым старым способом оценки уровня риска и его снижения является страхование. В настоящее время анализ и оценка уровня риска производятся с помощью инструментов теории вероятностей и методов математической статистики. Для анализа уровня риска чаще всего используется динамика среднеквадратического отклонения величины чистой прибыли. Если анализируется конкретная ситуация, то проводится анализ в статике.
Прежде всего учитывается время возникновения банковского риска.
По времени риски распределяются на ретроспективные, текущие и перспективные. Анализ ретроспективных рисков, их характера и способов их снижения дает возможность более точно прогнозировать текущие и перспективные риски.
Далее проводится анализ степени (уровня) уже существующих рисков. По степени (уровню) банковские риски можно разделить на низкие, умеренные и полные. Необходимо отметить, что в процессе своей деятельности банки сталкиваются с совокупностью различных видов рисков, отличающихся между собой по месту и времени возникновения, совокупности внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень, и, следовательно, по способу их анализа и методам их описания.
Кроме того, все виды рисков взаимосвязаны и оказывают влияние на деятельность банков. Изменения одного вида риска вызывают изменения почти всех остальных видов. Все это, естественно, затрудняет выбор метода анализа уровня конкретного риска и принятие решения по его оптимизации ведет к углубленному анализу множества других рисковых факторов. Поэтому выбор конкретного метода анализа их уровня, подбор оптимальных факторов очень важны.
По основным факторам возникновения банковские риски бывают экономическими и политическими.
Политические риски — это риски, обусловленные изменением политической обстановки, неблагоприятно влияющей на результаты деятельности предприятий (закрытие границ, запрет на вывоз товаров в другие страны, военные действия на территории страны и др.).
Экономические (коммерческие) риски — это риски, обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике самого банка или в экономике страны. Наиболее распространенным видом экономического риска, в котором сконцентрированы частные риски, является риск несбалансированной ликвидности (невозможность своевременно выполнять платежные обязательства). Экономические риски так же представлены изменением конъюнктуры рынка, уровня управления. Эти основные виды рисков связаны между собой, и часто на практике достаточно трудно их разделить.
В свою очередь, и политические, и экономические риски могут быть внешними и внутренними.
К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка или его контактной аудитории. На уровень внешних рисков влияет очень большое количество факторов — политические экономические, демографические, социальные, географические и пр.
К внутренним относятся риски, обусловленные деятельностью самого банка, его клиентов (заемщиков) или его конкретных контр-агентов. На их уровень оказывают влияние деловая активность руководства самого банка, выбор оптимальной маркетинговой стратегии, политики и тактики и другие факторы.